Witryna używa plików cookies wyłącznie do celów statystycznych w celu ulepszania struktury i zawartości serwisu. Jeśli nie chcesz, by pliki cookies były zapisywane na Twoim dysku zmień ustawienia swojej przeglądarki. cookie
     
Zgromadzenia publiczne
ZAGROŻENIA
Komisje i zespoły
Programy w zakresie realizacji zadań publicznych
Akty prawne
Dziennik Urzędowy Województwa Podlaskiego
System Ratownictwa Medycznego/Zdrowie
Zamierzenia
Informacje o stanie Urzędu
Wystąpienia i oceny
Dokumentacja kontrolna
Majątek
Pomoc publiczna
Lobbing
Jednostki podporządkowane
Przedsiębiorstwa nadzorowane przez Wojewodę
Ogłoszenia (zamówienia)
Strona główna BIP.gov.pl
Strona główna podmiotu
Opiekunowie
Ewelina Kiersnowska
Punkt Obsługi Klienta
Mickiewicza 3
15-213 Białystok
telefon: +48857439347
faks: +48857439231
e-mail: ekiersnowska@bialystok.uw.gov.pl
Arkadiusz Wróblewski
Punkt Obsługi Klienta Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego
ul. Mickiewicza 3
15-213 Białystok
telefon: 85 7439 493
faks: 85 7439 231
e-mail: bok@bialystok.uw.gov.pl
Elektroniczna Skrzynka Podawcza
33797652   odwiedzin
Jak korzystać Rejestr zmian Informacje niedostępne
Podlaski Urząd Wojewódzki w Białymstoku
 
Kategoria: Kontrola problemowa Urzędu Miejskiego w Łomży. Zobacz inne informacje z tej kategorii.

Protokół z kontroli

Protokół z kontroli

 

problemowej przeprowadzonej w Łomżyńskiej Orkiestrze Kameralnej, Al. Legionów 30/ 6, 18 - 400 Łomża, REGON- 000828584.

zwanej  w  dalszej  treści  ,,ŁOK",

Kierownikiem jednostki kontrolowanej od dnia 1.09.1993r. jest Pan Tadeusz Chachaj-Dyrektor Łomżyńskiej Orkiestry Kameralnej.

Kontrolę przeprowadził  zespół kontrolny Wydziału Polityki Społecznej Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w składzie:

1. Pani Elżbieta Ufnal                           - starszy inspektor wojewódzki

2. Pani Małgorzata Czerniawska          -inspektor wojewódzki

na podstawie upoważnienia do kontroli nr 195 z dnia 31 maja 2004r. wydanego z upoważnienia Wojewody Podlaskiego przez Panią Krystynę Golubiewską - Z-cę Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej w dniach 1-  czerwca 2004r.

Kontrolujące wpisały się do książki kontroli pod poz. 1.

Zgodnie z § 1 ust. 1 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 maja 2000r. w sprawie określenia zakresu zadań w dziedzinie kultury objętych mecenatem państwa oraz szczegółowych zasad i trybu udzielania jednostkom samorządu terytorialnego dotacji na te zadania i dotacji celowych na dofinansowanie bieżących zadań własnych, związanych z prowadzeniem instytucji kultury, przejętych w dniu 1 stycznia 1999r. (Dz.U. z 2000r. Nr 40 poz.463 z późn. zm.) dotacja będąca przedmiotem kontroli wykorzystywana jest przez Łomżyńską Orkiestrę Kameralną będącą instytucją kultury objętą mecenatem państwa przejętą przez Miasto Łomża w dniu 1 stycznia 1999r. - na dofinansowanie bieżących zadań własnych.

Wyjaśnień w trakcie kontroli udzielał Pan Józef Subda - Główny Księgowy.

Kontrolą  objęto  zagadnienia  dotyczące:

Prawidłowości wykorzystania przez Miasto Łomża dotacji celowej udzielonej z budżetu państwa w 2003r. na dofinansowanie bieżących zadań własnych Łomżyńskiej Orkiestry Kameralnej w dalszej treści zwanej dotacją.

Badania kontrolne w  zakresie w/w tematu dotyczyły prawidłowości wykorzystania dotacji na dofinansowanie działalności bieżącej w 2003r. przyznanej w kwocie 357 000 zł na Łomżyńską Orkiestrę Kameralną.

W trakcie działań kontrolnych ocenie podlegała prawidłowość przestrzegania przez ŁOK następujących przepisów prawa:

1.    rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 maja 2000r. w sprawie określenia zakresu zadań w dziedzinie kultury objętych mecenatem państwa oraz szczegółowych zasad i trybu udzielania jednostkom samorządu terytorialnego dotacji na te zadania i dotacji celowych na dofinansowanie bieżących zadań własnych, związanych z prowadzeniem instytucji kultury, przejętych w dniu 1 stycznia 1999r. (Dz.U. z 2000r. Nr 40 poz.463  z późn.  zm.)

2.    ustawy budżetowej na 2003r. z dnia 30 grudnia 2002r. (Dz. U. Nr 235, poz. 1981)

3.    ustawy z dnia 26 listopada 1998r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w latach 1999 - 2003 (Dz. U. Nr 150, poz. 983 z późn. zm.).

Przedmiotowy i podmiotowy zakres kontroli:

            Zgodnie z cytowanym wyżej rozporządzeniem wydatki związane z dofinansowaniem bieżących zadań własnych ŁOK pokrywane są z budżetu państwa.

            W ustawie budżetowej na 2003r. została utworzona rezerwa celowa na dofinansowanie bieżących zadań własnych jednostek samorządu terytorialnego związanych z prowadzeniem instytucji kultury przejętych w dniu 1 stycznia 1999r. Kwota dotacji do podziału w 2003r. pomiędzy jednostki samorządu terytorialnego z obszaru województwa podlaskiego wyniosła 8 362 000 zł, z czego ŁOK otrzymał dotację w wysokości 357 000 zł.

Powyższe środki ujęte zostały w Dziale 921 - Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego, Rozdział 92108 - Filharmonie, orkiestry, chóry i kapele § 2130. Wojewoda Podlaski pismem z dnia 4 kwietnia 2003r. znak: FB.II.3011-104/03 poinformował Prezydenta Miasta Łomży o wysokości przyznanej dotacji celowej - 357.000 z przeznaczeniem na zadania bieżące wyszczególnione we wniosku z dnia 17.02.2003r. znak ZKS.3023-5/03 m. in. na honoraria, działalność koncertową, wynagrodzenia pracowników. Urząd Miejski w Łomży poinformował ŁOK o wysokości przyznanej dotacji przesyłając zarządzenie Nr 45/03 z dnia 15.04.2003r. Prezydenta Miasta w sprawie zmian budżetu miasta Łomży na 2003r. wraz z załącznikiem nr 1 w sprawie zwiększenia planowania dochodów i wydatków budżetowych zadań własnych na 2003r. m.in. w rozdziale 92108 § 2130 o kwotę 357.000 .

 

USTALENIA  KONTROLI:

 

Kontrolujące na podstawie przedstawionej dokumentacji finansowej ustaliły przekazanie z UM na rzecz ŁOK dotacji na dofinansowanie bieżących zadań własnych. Kwoty i terminy przelewów obrazują poddane analizie  polecenia księgowe o następujących pozycjach:

- poz. 40  z dnia 24.04.2004r.             -kwota 51 666,00 zł,

- poz. 52  z dnia 26.05.2004r.             -kwota 55 583,00 zł,

- poz. 63  z dnia 24.06.2004r.             -kwota 55 584,00 zł,

- poz. 68  z dnia 23.07.2004r.             kwota 55 580,00 zł,

- poz. 73  z dnia 22.08.2004r.             -kwota 55 580,00 zł,

- poz. 82  z dnia 24.09.2004r.             -kwota 55 580,00 zł,

- poz. 91  z dnia 23.10.2004r.             -kwota 55 593,00 zł,

- poz. 105  z dnia 26.11.2004r.           -kwota 55 593,00 zł,

- poz. 112  z dnia 17.12.2004r.           -kwota 55 574,00 zł,

 

Z wyjaśnień Głównego Księgowego wynika, iż powyższe kwoty obejmują dotację celową (miesięcznie 29 750 zł) i dotację z budżetu miasta, które Urząd Miejski przekazuje łącznie.

Do dnia 31 grudnia 2003r. na konto ŁOK wpłynęła kwota 357 000 zł.

W toku dalszej kontroli analizie poddano losowo wybrane dokumenty księgowe potwierdzające sposób wydatkowania przyznanej dotacji. W okresie objętym kontrolą wykorzystano:

ˇ      23 467,77 zł. - składki na ubezpieczenia emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe oraz składki na ubezpieczenia zdrowotne, fundusz pracy, fundusz gwarantowanych świadczeń pracowniczych za miesiąc listopad 2003r. (druk ZUS.P.DRA- zbiorcze zestawienie z dnia 4.12.2003r.)

ˇ      15 370,96 zł. - składki na ubezpieczenia emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe oraz składki na ubezpieczenia zdrowotne, fundusz pracy, fundusz gwarantowanych świadczeń pracowniczych za miesiąc październik 2003r. (druk ZUS.P.DRA- zbiorcze zestawienie z dnia 6.11.2003r.)

ˇ      14 116,73 zł. - składki na ubezpieczenia emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe oraz składki na ubezpieczenia zdrowotne, fundusz pracy, fundusz gwarantowanych świadczeń pracowniczych za miesiąc czerwiec 2003r. (druk ZUS.P.DRA- zbiorcze zestawienie z dnia 7.07.2003r.)

ˇ      320 zł. - umowa o dzieło zawarta w dniu 20.06.2003r. za udział konferansjera w koncercie

ˇ      2 556 zł. - umowa o dzieło zawarta w dniu 20.06.2003r. za udział solistki w koncercie

ˇ      6 122 zł. - zestawienie zbiorcze umów o dzieło dla 10 muzyków z dnia 4.10.2003r.

 

Ponadto Pan Józef Subda przedłożył kontrolującym Rozliczenie dotacji budżetowych przekazywanych w 2003r. Łomżyńskiej Orkiestry Kameralnej, stanowiące załącznik do druku Rb-30 z dnia 22.01.2004r. Łącznie na dzień kontroli ŁOK wydatkowała kwotę 357 000 zł co obejmuje 100 % otrzymanej dotacji.

Ustalono, iż Urząd Miasta nie kontrolował sposobu wydatkowania przez ŁOK przedmiotowych dotacji. Natomiast ŁOK składała w dniach 4.07.2003r. i 26.01.2004r. półroczne i roczne sprawozdania oraz rozliczenia finansowe.

 

Niniejszy protokół sporządzono w 2 jednobrzmiących egzemplarzach z których jeden otrzymał kierownik jednostki kontrolowanej.

Kontrolujące poinformowały o :

- przysługującym prawie zarządzającemu kontrolę pisemnych wyjaśnień co do zawartych w protokole ustaleń - w ciągu 7 dni od dnia podpisania protokołu,

- przysługującym prawie odmowy podpisania protokołu z kontroli z jednoczesnym obowiązkiem złożenia pisemnych wyjaśnień co do przyczyny odmowy.

Dyrektor                                                                     Przeprowadzający kontrolę:

Łomżyńskiej Orkiestry Kameralnej                              Elżbieta Ufnal - st. insp. woj.

Pan Tadeusz Chachaj                                                  Małgorzata Czerniawska - insp. woj.  

Łomża, dnia 9.06.2004r.


Publikator: Ludmiła Borowik Data utworzenia:  06.07.2004 00:00:00
Data publikacji:  06.07.2004 00:00:00
Data modyfikacji:  06.07.2004 00:00:00 


Podlaski Urząd Wojewódzki w Białymstoku
e-mail: bok@bialystok.uw.gov.pl