PROTOKÓŁ KONTROLI
Urzędu
Miejskiego w Białymstoku, 15 - 950 Białystok, ul. Słonimska
1 (NIP 542-030-46-37) przeprowadzonej w dniu 12 maja 2004 roku przez:
§
Wandę Grabowską - kierownika Oddziału ds. Realizacji i Kontroli
Projektów w Biurze Zarządzania Funduszami Europejskimi Podlaskiego Urzędu
Wojewódzkiego, działającą na podstawie upoważnienia Nr 19/04 z dnia 5 maja 2004
roku, wydanego przez Pana Jarosława Cezarego Worobieja - p.o. Dyrektora Biura
Zarządzania Funduszami Europejskimi;
§
Urszulę Czarnecką - inspektora w Oddziale ds. Realizacji i Kontroli Projektów w Biurze
Zarządzania Funduszami Europejskimi Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego,
działającą na podstawie upoważnienia Nr 20/04 z dnia 5 maja 2004 roku, wydanego
przez Pana Jarosława Cezarego Worobieja - p.o. Dyrektora Biura Zarządzania
Funduszami Europejskimi;
§
Macieja Rynkiewicza - starszego specjalistę w Oddziale ds. Realizacji i Kontroli Projektów
w Biurze Zarządzania Funduszami Europejskimi Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego,
działającą na podstawie upoważnienia Nr 21/04 z dnia 5 maja 2004 roku, wydanego
przez Pana Jarosława Cezarego Worobieja - p.o. Dyrektora Biura Zarządzania
Funduszami Europejskimi;
§
Aleksandra Piesiaka - starszego inspektora w Oddziale ds. Realizacji i
Kontroli Projektów w Biurze Zarządzania Funduszami Europejskimi Podlaskiego
Urzędu Wojewódzkiego, działającą na podstawie upoważnienia Nr 22/04 z dnia 5
maja 2004 roku, wydanego przez Pana Jarosława Cezarego Worobieja - p.o.
Dyrektora Biura Zarządzania Funduszami Europejskimi.
Przedmiotowy
zakres kontroli:
Realizacja porozumienia Wojewody z
Zarządem Miasta Białegostoku z dnia 26 września 2002 roku w sprawie realizacji
projektu PL0008.02.04 "Budowa tunelu pod torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J.
Popiełuszki do ul. Składowej w Białymstoku" w ramach Programu PHARE 2000.
Kontrolą
objęto prawidłowość stosowania przepisów:
§
ustawy z dnia 26 listopada 1998 roku o finansach publicznych
(Dz. U. z 2003 roku Nr 15, poz. 148 - tekst
jednolity);
§
ustawy z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek
samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203, poz. 1966);
oraz zapisów:
§
Porozumienia zawartego
w dniu 26 września 2002 roku pomiędzy Wojewodą Podlaskim a Zarządem Miasta
Białegostoku w sprawie realizacji projektu PL0008.02.04 "Budowa tunelu pod
torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J. Popiełuszki do
ul. Składowej w Białymstoku";
§
Kontraktu PL008.02.04
"Budowa tunelu pod torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J. Popiełuszki do ul.
Składowej w Białymstoku", zawartego pomiędzy Zarządem Miasta Białegostoku a
Konsorcjum Budimex Unibud
S.A.(leader) i Mostostal
Kraków S.A. (partner) w dniu 18 grudnia 2001 roku.
W trakcie kontroli podlega również
ocenie prawidłowość prowadzenia inwestycji w świetle przepisów prawa
określonych w:
§
ustawie z dnia 7 lipca 1994 roku Prawo budowlane (Dz. U. z 2003 roku Nr 207, poz. 2016).
Kierownictwo
jednostki kontrolowanej:
Prezydentem
Miasta Białegostoku jest Pan Ryszard Tur, pełniący tę funkcję od 20 listopada
2002 roku, natomiast funkcję Sekretarza Miasta pełni od 20 grudnia 1994 roku
Pan Bohdan Paszkowski.
Wyjaśnień
udzielali:
§
Pani Beata Gieleżyńska - Kierownik Referatu inwestycji finansowanych ze
środków unijnych w Wydziale Budownictwa i Inwestycji Urzędu Miejskiego w
Białymstoku;
§
Pani Barbara Sulewska - inspektor
w Referacie inwestycji finansowanych ze środków unijnych w Wydziale Budownictwa
i Inwestycji Urzędu Miejskiego w Białymstoku;
§
Pan Wojciech Rębacz - Inspektor Nadzoru Robót
Mostowych
§
Pan Marek Szmurło - Kierownik
Budowy BUDIMEX DROMEX S.A.
W
toku kontroli ustalono, co następuje:
I. Decyzją Nr FB.II.3011-337/03 z
dnia 23 października 2003 roku, na podstawie decyzji Ministra Finansów
OF3/4056/2003 z 16 października 2003 roku w sprawie zmian w budżecie państwa na
2003 r., Wojewoda Podlaski zwiększył wydatki budżetowe na 2003 rok w dz. 600 -
Transport i łączność, rozdz. 60015 § 6432 o kwotę 1.840.000 (jeden
milion osiemset czterdzieści tysięcy złotych). Powyższe środki pochodzące z rezerwy celowej (poz.9) przeznaczone
były na pokrycie kosztów realizacji zadania PL0008.02.04 "Budowa tunelu pod
torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J. Popiełuszki do ul. Składowej w
Białymstoku". Decyzja Wojewody Podlaskiego stanowi załącznik nr 1 do protokołu.
Środki z
rezerwy celowej budżetu państwa zostały przekazane dla jednostki realizującej
tj. Miasta Białystok na podstawie aneksu nr 8 z dnia 3 listopada 2003 roku do
Porozumienia zawartego w dniu 26 września 2002 roku pomiędzy Wojewodą Podlaskim
a Zarządem Miasta Białegostoku w sprawie realizacji projektu PL0008.02.04
"Budowa tunelu pod torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J.Popiełuszki
do ul. Składowej w Białymstoku". Kwota 1.840.000 PLN wpłynęła na konto Urzędu
Miejskiego w Białymstoku w dniu 19 listopada 2003 roku. Porozumienie wraz z
właściwymi aneksami dotyczącymi przyznania i wykorzystania środków rezerwy
celowej stanowi załącznik nr 2 do niniejszego protokołu, natomiast wyciąg
bankowy potwierdzający wpływ środków z rezerwy celowej budżetu państwa stanowi
załącznik nr 3.
II. Zarządzeniem Nr 520/03 Prezydenta Miasta Białegostoku
z dnia 31 października 2003 roku w sprawie dokonania zmian w budżecie miasta
Białegostoku na 2003 rok zwiększono budżet w dziale 600 Transport i łączność
rozdziale 60015 Drogi publiczne w miastach na prawach powiatu na zadanie Tunel
na przedłużeniu ul. Ks. J. Popiełuszki o kwotę 1.840.000 zł.
Zarządzenie stanowi załącznik nr 4 do protokołu.
III. W dniu 18 grudnia 2001 roku został zawarty kontrakt
PL00008.02.04 współfinansowany z funduszu Unii Europejskiej PHARE pomiędzy
Zarządem Miasta Białegostoku a Konsorcjum Budimex Unibud S.A. (leader)
i Mostostal Kraków S.A. (partner) pn. "Budowa tunelu
pod torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J. Popiełuszki do ul. Składowej w
Białymstoku". Cena kontraktowa (bez VAT) została ustalona na 13.018.991,48 EUR,
w tym komponent PHARE w wysokości 4.320.000,00 EUR. Kopia zawartego kontraktu
stanowi załącznik nr 5 do protokołu.
IV. W okresie od 1 sierpnia 2003
roku do 30 września 2003 roku na terenie budowy (wg dostarczonych dokumentów -
dziennika budowy) obejmującej realizację
projektu PL0008.02.04 "Budowa tunelu pod torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J.Popiełuszki do ul. Składowej w Białymstoku" w ramach
Programu PHARE 2000:
1. Zostały wykonane roboty
związane ze zbrojeniem, szalowaniem i betonowaniem oczepów
nr 6D, 6C, 7D, 7C, 8D, 8C, 6B, 7B i 8B.
2. Wykonano zbrojenie,
szalowanie i betonowanie płaszczy palisad nr 7E i 8E (od strony Warszawy -
płaszcz przedni) oraz nr 6A, 7A, 8A i 9A (od strony Białegostoku - płaszcz tylny).
W dalszym etapie zagruntowano betonowe powierzchnie płaszczy, zaizolowano papą
termozgrzewalną, obłożono styropianem a następnie zasypano płaszcze nr 7E,8E,
9E 6A,7A, 9A, 8B i zbadano stopień zagęszczenia gruntu.
3. Zostały wykonane roboty
związane ze zbrojeniem, szalowaniem i betonowaniem przyczółków nr 8E, 9E (od
strony Warszawy) 6A, 7A, 8A (od strony Białegostoku) oraz zagruntowaniem
powierzchni betonowych uprzednio wykonanych przyczółków nr 6E, 7E.
4. Wykonano zbrojenie,
szalowanie i betonowanie płyt nr 6W, 7W, 8W, (od strony Warszawy), 7B, 8B (od
strony Białegostoku). Zagruntowano betonowe powierzchnie płyt nr 5W, 6W, 7W (od
strony Warszawy) i 6B (od strony Białegostoku). Zaizolowano papą
termozgrzewalną płyty nr 5W, 6W, 7W (od strony Warszawy). Ułożono dodatkowo
warstwę betonu ochronnego na płytach nr 6W i 7W. Odkopano płytę nr 5 (od strony
Białegostoku).
V.
Powyższe roboty budowlane wykonywane w sierpniu i wrześniu 2003 roku były
nadzorowane przez dwie osoby (pełniące funkcję Kierownika Budowy). Pierwsza - Czesław
Kontraktowicz (z uprawnieniami w specjalności - mosty
Nr ONB7-907/2/67 i opłaconymi wszelkimi składkami Nr POM/BM/2196/01),
który pracował do 8 sierpnia 2003 roku. Druga - Pan Marek Szmurło
(z uprawnieniami budowlanymi do kierowania robotami budowlanymi w specjalności
konstrukcyjno - budowlanej bez ograniczeń Nr AB.IV.7132/6700 i
opłaconymi wszelkimi składkami Nr PDL/BO/01), od 8 sierpnia 2003 roku do 8
września pełnił obowiązki Majstra Budowy, a następnie od 8 września 2003 roku
objął funkcję Kierownika Budowy. W tym okresie, zgodnie z zapisami dokonanymi w
dzienniku budowy funkcję Inspektora Nadzoru ds. Robót Mostowych pełnił Pan
Wojciech Rębacz (z uprawnieniami w specjalności - mosty, do kierowania robotami
w zakresie kolejowych obiektów budowlanych Nr ONB1f - 907/65/67 i wszelkimi
opłaconymi składkami Nr PDL/BO/1291/01).
Nadzorem
Autorskim z ramienia projektanta zajmował się Pan Marian Morawiec
(z uprawnieniami budowlanymi do projektowania i kierowania robotami bez
ograniczeń w specjalności - mosty Nr ONB - 907/12/75 i wszelkimi opłaconymi
składkami Nr ŁOD/BM/0949/02) oraz Pani Urszula Romanowska (z uprawnieniami budowlanymi
do projektowania bez ograniczeń w specjalności konstrukcyjno - budowlanej Nr
70/98/Wł i wszelkimi opłaconymi składkami Nr
ŁOD/BM/1346/02), kserokopie uprawnień oraz kserokopie potwierdzające opłacone składki
stanowią załącznik nr 6 do protokołu kontroli.
VI. Kontrolujący
stwierdzili, że dziennik budowy, był prowadzony prawidłowo, starannie i
wypełniany przez uprawnione osoby tj. zgodnie z zapisami prawa budowlanego
(kserokopie wybranych stron dziennika budowy stanowią załącznik nr 7 do
protokołu kontroli).
VII.
Na miejscu realizacji inwestycji dokonano oględzin w
obecności Pani Beaty Gieleżyńskiej - Kierownika Referatu
inwestycji finansowanych ze środków unijnych w Wydziale Budownictwa i
Inwestycji Urzędu Miejskiego w Białymstoku w wyniku, których stwierdzono
wykonanie robót wykonywanych w okresie sierpnia i września 2003 roku współfinasowanych z rezerwy celowej budżetu państwa.
Protokół oględzin stanowi załącznik nr 8 do protokołu kontroli.
VIII. W czasie trwania realizacji projektu PL0008.02.04
Wykonawca wystawił dwie faktury płatne ze środków rezerwy celowej budżetu
państwa:
1)
Faktura VAT nr
2003/08/15A10018/38 z 31 sierpnia 2003 roku za roboty wykonane w okresie od 1
sierpnia 2003 roku do 31 sierpnia 2003 roku, zgodnie z przejściowym świadectwem
płatności nr 16/2003. Faktura została wystawiona na łączną kwotę netto 398.141,33
EUR i dla potrzeb zgodnej z kontraktem jej kalkulacji przeliczona kursem
Europejskiego Banku Centralnego z 5 listopada 2001 roku 1EUR = 3,6844 PLN. Do
kwoty netto faktury Wykonawca doliczył 7% VAT i od powstałej kwoty brutto odjął
kaucję (kwotę zatrzymaną) w wysokości 5% wartości faktury netto. Ostatecznie
kwota do zapłaty wyniosła 406.104,15 EUR, co stanowi zgodnie z ww. kursem
EUR/PLN równowartość 1.496.250,13 PLN. Faktura została opłacona w dniu 20
listopada 2003 roku na konto dewizowe Wykonawcy, przy czym kwota faktury
została przeliczona negocjowanym kursem EUR/PLN wynoszącym 1EUR = 4,6330PLN. W
związku z powyższym ze środków rezerwy celowej budżetu państwa przekazano kwotę
1.324.759,60 PLN (co stanowi równowartość 285.939,91EUR), natomiast pozostała
część faktury w kwocie 120.164,24 EUR została opłacona ze środków Gminy
Białystok. Komplet dokumentów związanych z płatnością stanowi zał. nr 9 do
protokołu.
2)
Faktura VAT nr
2003/09/15A10018/45 z 30 września 2003 roku za roboty wykonane w okresie od 1
września 2003 roku do 30 września 2003 roku, zgodnie z przejściowym świadectwem
płatności nr 17/2003. Faktura została wystawiona na łączną kwotę netto 780.241,13
EUR i przeliczona kursem Europejskiego Banku Centralnego z 5 listopada 2001
roku tj. 1EUR = 3,6844PLN. Do kwoty netto faktury doliczono 7% VAT, a następnie
odjęto 5% wartości faktury netto tytułem kaucji. Ostatecznie kwota do zapłaty
wyniosła 795.845,95 EUR, co zgodnie z przyjętym kursem kalkulacji faktury
stanowi równowartość 2.932.214,82 PLN.
W dniu 14
października 2003 roku Wykonawca wystawił fakturę korygującą 2003/15A10018/4 do
faktury 2003/15A10018/45 z 30 września 2003 roku, w której na mocy Rozporządzenia
Ministra Finansów z 5 września 2003 roku obniżono stawkę VAT z poziomu 7% do
poziomu 0%. W związku z powyższym kalkulacja faktury odbyła się w następujący
sposób: kwota netto faktury w wysokości 780.241,13 EUR równa jest wartości
brutto faktury i od tej kwoty odjęto 39.012,06 EUR (5% kwoty netto faktury)
tytułem przekazania na konto kwot zatrzymanych. Ostatecznie wartość do zapłaty
Wykonawcy wyniosła 741.229,07 EUR. Opłaty faktury Urząd Miejski w Białymstoku
dokonał w dwóch częściach. Pierwsza transza środków została przekazana na
rachunek dewizowy Wykonawcy w dniu 5 grudnia 2003 roku w wysokości 319.750 EUR,
przy czym kwota ta została przeliczona negocjowanym kursem EUR/PLN wynoszącym
1EUR = 4,6450 PLN. W opisywanej płatności przekazano pozostałą kwotę ze środków
rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości 515.240,40 PLN, co zgodnie z
przyjętym kursem stanowi równowartość 110.923,66 EUR. Pozostała część płatności
pochodziła ze środków własnych Gminy Białystok.
Druga
transza środków za fakturę została przekazana na rachunek Wykonawcy w dniu 16
stycznia 2004 roku w brakującej kwocie 421.479,07 EUR i została przeliczona
negocjowanym kursem EUR/PLN na poziomie 1EUR = 4,7500PLN. W tym dniu została
również przekazana na konto kwot zatrzymanych kwota 39.012,06 EUR. Komplet
dokumentów związanych z płatnością stanowi załącznik nr 10 do protokołu.
Integralną część niniejszego protokołu
stanowią następujące załączniki:
1.
Decyzja Wojewody
Podlaskiego FB.II.3011-337/03 z 23 października 2003
roku w sprawie zwiększenia dotacji celowej na pokrycie kosztów realizacji
zadania PL0008.02.04 "Budowa tunelu pod torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J.Popiełuszki do ul. Składowej w Białymstoku"
2.
Porozumienie
zawarte w dniu 26 września 2002 roku pomiędzy Wojewodą Podlaskim a Zarządem
Miasta Białegostoku w sprawie realizacji projektu PL0008.02.04 "Budowa tunelu
pod torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J.Popiełuszki
do ul. Składowej w Białymstoku" wraz z aneksem nr 8, 10 i 11 w sprawie
przekazania i wykorzystania środków z rezerwy celowej budżetu państwa.
3.
Wyciąg bankowy
potwierdzający wpływ na konto Urzędu Miejskiego w Białymstoku kwoty 1.840.000
PLN tytułem przekazania przez Podlaski Urząd Wojewódzki dotacji z rezerwy
celowej budżetu państwa
4.
Zarządzenie nr
520/03 Prezydenta Miasta Białegostoku z dnie 31 października 2003 roku w
sprawie dokonania zmian w budżecie miasta Białegostoku na 2003 rok
5.
Kontrakt
PL008.02.04 "Budowa tunelu pod torami PKP na przedłużeniu ul. Ks. J.
Popiełuszki do ul. Składowej w Białymstoku", zawarty pomiędzy Zarządem Miasta
Białegostoku a Konsorcjum Budimex Unibud
S.A.(leader) i Mostostal
Kraków S.A. (partner) w dniu 18 grudnia 2001 roku
6.
Kserokopie uprawnień oraz kserokopie zaświadczeń potwierdzające
opłacone składki
7.
Kserokopie wybranych stron dziennika budowy
8.
Protokół z oględzin na miejscu realizacji inwestycji
9.
Komplet
dokumentów związany z płatnością za fakturę 2003/08/15A10018/38 z 31 sierpnia
2003 roku
10. Komplet dokumentów związany z płatnością za fakturę
2003/09/15A10018/45 z 30 września 2003 roku
Kierownik
jednostki kontrolowanej został poinformowany o przysługującym mu prawie
zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń, co do ustaleń zawartych w niniejszym
protokole przed jego podpisaniem oraz wyjaśnień do stwierdzonych w protokole
nieprawidłowości w terminie 7 dni od daty podpisania protokołu.
Protokół
sporządzono w 2 jednobrzmiących egzemplarzach, w tym jeden dostarczono Urzędowi
Miejskiemu w Białymstoku.
Z
przeprowadzenia kontroli dokonano wpisu do książki ewidencji kontroli pod poz.
4/2004.
Kontrolowany:
PREZYDENT MIASTA
mgr inż. Ryszard Tur
|
Kontrolujący:
Wanda Grabowska
Urszula Czarnecka
Maciej Rynkiewicz
Aleksander Piesiak
|