WOJEWODA
PODLASKI
15-213
Białystok, ul. Mickiewicza 3
BZF.V.0930-11/04
|
Białystok, 5 listopada 2004r.
|
Szanowny Pan
Jerzy Brzeziński
Prezydent
Miasta Łomża
|
WYSTĄPIENIE
POKONTROLNE
Na podstawie zapisów "Systemu
wdrażania Programu Spójności Społecznej i Gospodarczej Phare
2000 (Phare 2000 ESC)", zatwierdzonego przez Zespół
Przygotowawczy Komitetu Integracji Europejskiej w dniu 22 listopada 2002 roku
została przeprowadzona w dniu 24 września 2004r. przez pracowników Biura
Zarządzania Funduszami Europejskimi Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego kontrola
Urzędu Miejskiego w Łomży.
W
toku czynności kontrolnych zbadano prawidłowość wykorzystania środków z Unii
Europejskiej oraz poprawność realizacji inwestycji PL0008.02.06.0045 "Otwarcie terenów do rozwoju MŚP w ciągu ul.
Rybaki w Łomży".
Wyniki
kontroli zostały przedstawione w protokole kontroli podpisanym przez Pana Prezydenta
oraz Panią Skarbnik Miasta w dniu 27 października 2004 roku.
W trakcie
kontroli ustalono, że środki pozyskane przez Urząd Miejski w Łomży z Programu Phare 2000 ESC zostały wykorzystane właściwie, a inwestycja
została zrealizowana zgodnie z dokumentacją techniczną, warunkami przetargu i
sztuką budowlaną. Jednocześnie kontrolujący stwierdzili wystąpienie
następujących nieprawidłowości:
§
Prace budowlane związane z realizacją ww.
projektu rozpoczęto na podstawie pozwolenia na budowę, które nie zawierało
adnotacji na temat uprawomocnienia się, co jest niezbędnym wymogiem rozpoczęcia
prac budowlanych.
§
Urząd Miejski w Łomży nie posiada pozwolenia wodnoprawnego na eksploatację trzech wylotów kanalizacji
deszczowej, odprowadzających wody opadowe do rzeki Narew, wybudowanych w ramach
ww. inwestycji, co jest niezbędnym warunkiem zgodnego z prawem eksploatowania
tych wylotów.
§
W protokole odbioru końcowego z dnia 20.08.2004r. została użyta nieprawidłowa data przekazania placu budowy
(jest: "01.03.2004r.", a powinno być: "26.02.2004r.").
§
W fakturach korygujących 2/K/2004 z 04.06.2004r. oraz nr 3/K/2004 z 20.07.2004r.
został przyjęty niewłaściwy kurs przeliczenia EUR na PLN (średni kurs NBP),
gdyż zgodnie z artykułem 43 Warunków Szczególnych przeliczanie płatności
powinno odbywać się po kursie banku, z którego dokonywane są płatności, tj.
Banku BPH S.A..
§
Urząd Miejski w Łomży, przy realizacji płatności
za wykonane roboty, dokonał na rzecz wykonawcy nieuzasadnionej nadpłaty ze
środków własnych w łącznej wysokości 5.333,14 EUR, jak również nadpłaty kwot
zatrzymanych w wysokości 209,42 EUR oraz poniósł łączną stratę na transakcjach przewalutowania w wysokości 276,97 EUR.
W związku z
powyższym zalecam w przyszłości zapewnienie bardziej niezawodnego systemu
kontroli dokumentacji finansowej oraz przykładanie większej wagi do
gospodarowania mieniem publicznym.
§
W Szczegółowym
sprawozdaniu finansowym z realizacji umowy z wykonawcą robót budowlanych oraz
w Szczegółowym sprawozdaniu finansowym w
oparciu o przelewy dokonane dla faktury nr PBK-B1/32/04 z 31.08.2004r. w polu "nr przejściowego świadectwa płatności" błędnie wpisano
datę wystawienia przejściowego świadectwa płatności (jest: "31.08.2004r.", a powinno być: "20.08.2004r.").
§
W Szczegółowym
sprawozdaniu finansowym w oparciu o przelewy dokonane dla danych faktur (wszystkich
oprócz sprawozdania dla faktury nr PBK-B1/05/04
z 31.05.2004r.) nieprawidłowo wypełniono pola na
przecięciu wierszy "Środki przelane dla wykonawcy" oraz "Razem", gdzie wpisano
"0,00", a powinny być przepisane wartości z wiersza powyżej. Ponadto w Szczegółowym sprawozdaniu finansowym w
oparciu o przelewy dokonane dla faktur PBK-B1/05/04 z 31.05.2004r. nieprawidłowo wypełniono pola na przecięciu wierszy
"Kwoty do wypłaty dla wykonawcy" oraz "Razem", gdzie wpisano "0,00", a powinny
być przepisane wartości z wiersza powyżej.
W
przyszłych działaniach zalecam większą staranność przy sporządzaniu dokumentów
związanych z realizacją projektów infrastrukturalnych współfinansowanych
ze środków Unii Europejskiej.
Z uwagi na powyższe w terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego
pisma proszę o poinformowanie mnie o sposobie wykorzystania przedstawionych
uwag i działaniach podjętych w celu wyeliminowania zaistniałych
nieprawidłowości.
Powyższe
ustalenia przekazuję do wykorzystania zarówno w bieżącej, jak i przyszłej
działalności jednostki.
w.z WOJEWODY PODLASKIEGO
Jerzy Półjanowicz
WICEWOJEWODA
|