PROTOKÓŁ Z
KONTROLI
problemowej przeprowadzonej w
Wojewódzkim Urzędzie Pracy w Białymstoku ul. Pogodna 22, nr REGON -u 050684933 zwanym w dalszej
treści WUP, podległym Marszałkowi Województwa .
Dyrektorem
Urzędu jest Pani Janina Mironowicz.
Kontrolę
przeprowadzili
pracownicy Oddziału Służb
Zatrudnienia w Wydziale Polityki Społecznej Podlaskiego
Urzędu Wojewódzkiego:
1. Pani Elżbieta Czurak -
kierownik Oddziału Służb Zatrudnienia
2. Pani Irena
Szaruta - starszy inspektor wojewódzki
na podstawie upoważnienia do
kontroli nr 149 z dnia 4 lutego 2005r. wydanego z upoważnienia Wojewody
Podlaskiego przez Pana Andrzeja Kozłowskiego Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej w dniach 9 -10. 02. 2005r.
Kontrolujący
wpisali się do
książki kontroli pod
poz. 1/2005r.
Wyjaśnień
w trakcie kontroli udzielały:
Pani Teresa Szumiel - inspektor wojewódzki
Pani
Małgorzata Malinowska
- inspektor wojewódzki
Pani Marzanna Wawrzonkiewicz -
starszy inspektor wojewódzki
Kontrola
problemowa dotyczyła:
Prawidłowości
wykorzystania dotacji na realizację zadań związanych z
obsługą służby zastępczej dz. 853 - pozostałe zadania w zakresie polityki
społecznej , rozdz. 85332 - Wojewódzki Urząd Pracy , § 2210.
W trakcie działań kontrolnych
ocenie podlegała
prawidłowość przestrzegania przez
Urząd następujących przepisów
prawa:
a) Ustawy z dnia 28 listopada 2003r. o służbie
zastępczej (Dz. U. Nr 223, poz. 2217),
b) Rozporządzenia Rady
Ministrów z dnia 24 lutego 2004r. w sprawie przekazywania informacji o
realizacji zadań związanych ze służbą zastępczą ( Dz. U. Nr 35, poz. 306),
c)Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 24 lutego 2004r. w sprawie komisji
wojewódzkich do spraw służby zastępczej i komisji do spraw służby zastępczej ( Dz. U. Nr 35, poz.307),
d) Rozporządzenia Rady
Ministrów z dnia 24 lutego 2004r. w sprawie wynagrodzenia osób wchodzących w skład komisji wojewódzkiej do spraw służby zastępczej i
komisji do spraw służby zastępczej ( Dz. U. Nr 35, poz. 308).
Przedmiotowy i
podmiotowy zakres kontroli.
Wojewódzki
Urząd Pracy w Białymstoku
w dniu kontroli
zatrudniał ogółem 89 osób, w
tym 8 osób w Oddziale Zamiejscowym w Łomży i 11 w Oddziale Zamiejscowym w Suwałkach.
Zgodnie
z Regulaminem Organizacyjnym WUP, który wszedł w życie w dniu 1 czerwca 2004r.,
zadania będące przedmiotem kontroli realizowane są
przez:
Oddział Pośrednictwa Pracy, do zadań
którego należy prowadzenie spraw z zakresu zastępczej służby poborowych, w tym:
a) pozyskiwanie wolnych miejsc pracy dla
poborowych,
b) sporządzanie zbiorczych zestawień
poborowych skierowanych do służby zastępczej oraz prowadzenie rejestru tych
osób,
c) wydawanie poborowym skierowań do pracy w
ramach służby zastępczej,
d) kontrolowanie realizacji umów zawartych z pracodawcami
zatrudniającymi poborowych,
e) planowanie środków niezbędnych do
realizacji zadań,
f)
opracowywanie sprawozdań rzeczowych i finansowych z zadań z
zakresu zastępczej służby poborowych,
g) obsługa Komisji Wojewódzkiej do Spraw
Służby Zastępczej.
Kontrolującym przedstawiona
została Instrukcja realizacji zadań
wynikających z przepisów ustawy z dnia 28 listopada 2003r. o służbie zastępczej,
która określa obieg dokumentów związanych z obsługą finansową i sposób
wykonywania poszczególnych zadań oraz czynności wynikających z przepisów ustawy
z dnia 28 listopada 2003r. o służbie zastępczej.
USTALENIA
Ustaleń dokonano na podstawie
dokumentacji dotyczącej realizacji zadań związanych z obsługą służby zastępczej z II
półrocza 2004r. W okresie tym Podlaski
Urząd Wojewódzki przekazał do Urzędu Marszałkowskiego środki związane z obsługą
służby zastępczej w wysokości 441 376,00
zł.
Ogólna kwota dotacji na rok
2004 przekazana przez Wojewodę wyniosła
592 200 zł.
W badanym okresie wydatki związane z obsługą służby
zastępczej przeznaczone były na:
- świadczenia wypłacone poborowym, członkom komisji 3 420,72
- świadczenia wypłacane zakładom pracy 394 233,84
- wynagrodzenia osobowe 26 742,00
- składki na ubezpieczenia społeczne 4 505,15
- składka na Fundusz Pracy 655,05
- zakup materiałów biurowych 2 363,91
- naprawa kserokopiarki 10 743,00
- opłaty za znaczki pocztowe, rozmowy telefoniczne 5 126,51
Ogółem : 447 790,18 zł
W
trakcie kontroli analizie poddano wydatki określone w
§: 3110, 4210, 4300.
§ 3110 -
świadczenia społeczne
Analizy
dokonano na podstawie dokumentacji z września 2004r., na podstawie której
ustalono, że 89 poborowych odbywało
służbę zastępczą. WUP
dokonał refundacji
podmiotom, które wypłaciły świadczenie
pieniężne poborowym w wysokości:
?
Szpital Miejski w Zambrowie - 3 149,67
zł,
?
Szpital Wojewódzki w Łomży
- 1
197,21 zł
?
Samodzielny Publiczny Zakład Opieki
Zdrowotnej w Hajnówce
- 2034,19
zł,
?
Dom Pomocy Społecznej w Kozarzach - 235,82 zł,
?
Samodzielny Szpital Kliniczny AM w Białymstoku - 4420,30 zł,
?
Kościół Zborów Chrystusowych - 640 zł,
?
Wojewódzki
Szpital Zespolony w
Białymstoku - 520,26 zł
?
Białostocki Teatr Lalek w
Białymstoku - 628,02 zł,
?
Samodzielny Publiczny Zakład Opieki
Zdrowotnej w Mońkach - 12028,65
zł
?
WUP w Białymstoku - 640 zł.
?
Specjalistyczny
Oś. Szk. Wychowawczy w Białymstoku - 640
zł
?
Samodzielny
Szpital Miejski im. PCK Białystok - 1920
zł
?
ZWK i EC w Wysokiem
Mazowieckiem -
3167,21 zł
?
Szpital Ogólny w
Wysokiem Mazowieckiem - 1920 zł
?
Fundacja Grodzieńszczyzna - 640 zł
?
Urząd Gminy w Korycinie - 640 zł
?
Caritas w Białymstoku - 2 485,41
zł
?
DPS Choroszcz -
2 529,0 zł
?
DPS Baranowicka - 1 149,58 zł
?
Zakład Opieki Zdrowotnej MSW i A
w Białymstoku - 1 040,52
zł
?
Urząd Miejski w Czarnej Białostockiej - 960 zł
?
Stowarzyszenie
AGD -GRUP - 2560 zł
?
Szkoła Specjalna
- 981,28 zł
?
Caritas w Zambrowie - 640 zł
?
ZOZ w Bielsku Podlaskim
- 520, 26 zł
?
Dom Dziecka - 1 216
zł
?
ZOZ w Sokółce - 640 zł
?
DPS Uchowo - 1000,62
zł
?
Straż Pożarna w
Wysokiem Mazowieckiem - 1280
zł
Ogółem:
51 424,40 zł.
Na podstawie analizy powyższej dokumentacji
stwierdzono, że zwrot świadczenia pieniężnego za odbywających służbę zastępczą
następował na podstawie wniosku składanego przez podmiot w okresach
miesięcznych wraz z niezbędnymi załącznikami, potwierdzonymi za zgodność z
oryginałem. Ponadto w aktach znajdują się:
- umowy o wykonywanie pracy
przez poborowego skierowanego do odbycia służby zastępczej,
-
należności z tytułu składek wypłacane przez pracodawcę do ZUS,
- listy płac za dany miesiąc,
- rozliczenie finansowe
świadczenia pieniężnego poborowych odbywających służbę zastępczą,
- dyspozycje zwrotu świadczenia pieniężnego podmiotom,
- oceny wniosków o zwrot
świadczenia pieniężnego,
- wioski podmiotów o zwrot świadczenia pieniężnego
przysługującego poborowym
§ 4210 - zakup
materiałów i wyposażenia
?
51,23 zł wydatkowano na opłacenie Faktury VAT Nr 199/2004 z dnia
9.09.2004r. zakup kompletu do kawy, cukiernicy
(polecenie przelewu z dnia 9.09.2004r. ).
?
130 zł
wydatkowano na opłacenie Faktury VAT:SPR/FVAT003527 z dnia 13.09.2004r. zakup dzbanka; (polecenie
przelewu z dnia 13.09.2004r. ).
§
4300 - zakup
usług pozostałych
?
176,19 zł
wydatkowano na opłatę
za rozmowy telefoniczne
za sierpień 2004r. ( polecenie przelewu z dnia 8.09.2004r.).
Kontrolujące nie wniosły uwag do kontrolowanej dokumentacji.
W wyniku dalszych czynności
kontrolnych przeanalizowano opłaty stanowiące największy udział
w II półroczu 2004r. Dotyczyły
one wydatków określonych
w n/w paragrafach:
- w § 4270
- zakup usług remontowych
?
11.254,70 zł wydatkowano na naprawę kserokopiarki
Faktura WAT Nr 00349 z dnia 28.12.2004r.( przelew z
dnia 28.12.2004r.)
- § 4300 -
zakup
usług pozostałych
?
2 055,35 zł za wydatki poniesione z tytułu
korespondencji za okres od stycznia do
września 2004r. nota księgowa Nr 246/2004/JB z dnia 22.10.2004r
.( przelew z dnia 25.10.2004r.) Ogółem wysłano 142 listów zwykłych
oraz 351 listów za
zwrotnym potwierdzeniem odbioru.
w § 4210
- zakup materiałów i
wyposażenia
?
741,90 zł na
zakup materiałów biurowych, technicznych
Faktura WAT Nr 14261/04 z dnia
27.12.2004r. ( przelew z dnia 28.12.2004r.)
Na podstawie kontrolowanej
dokumentacji stwierdzono, że prowadzona jest ona w sposób właściwy i z należytą
starannością. Na
każdym rachunku, bądź
fakturze znajdują się:
- adnotacje w jakim dziale,
rozdziale i paragrafie zaksięgowano
ten wydatek,
- podpisy osób
sprawdzających pod względem merytorycznym, formalnym i
rachunkowym ,
-
podpisy Dyrektora WUP
i Głównej Księgowej,
zatwierdzające kwoty do
wypłaty.
Wyniku czynności kontrolnych
ustalono, że WUP w 2004r. z dotacji w wysokości 592 200 zł przekazanej przez Wojewodę
Podlaskiego wykorzystał kwotę 545 043,54
zł, z tego w II półroczu 2004r.
kwotę 447 790,18 zł, natomiast
niewykorzystaną kwotę w wysokości 47 156,46 zł zwrócił
na konto Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego.
Z uwagi na fakt, że dodatkowa
kwota dotacji w
wysokości 62 200 zł z przeznaczeniem dla skierowanych poborowych do Oddziałów
Państwowej Straży Pożarnej w województwie podlaskim przyznana
została przez Ministra Gospodarki
i Pracy dopiero pod koniec IV kw.
2004r., WUP nie był w stanie wydatkować jej do końca roku kalendarzowego.
Spowodowane to było tym, iż jednostki
straży pożarnej w tym okresie
w minimalnym zakresie zwróciły się
z wnioskami o dokonanie
refundacji i niewykorzystaną dotację
celową w kwocie 47 156,46 zł WUP
zwrócił przelewem w dniu 31 grudnia
2004r.
W wyniku przeprowadzonych czynności
kontrolnych nie stwierdzono nieprawidłowości w wykorzystywaniu dotacji
na realizację zadań związanych z obsługą służby zastępczej
przez WUP .
Niniejszy protokół sporządzono w 2
jednobrzmiących egzemplarzach, z których 1 otrzymała Pani Janina Mironowicz - Dyrektor Wojewódzkiego Urzędu Pracy w Białymstoku
Jednocześnie
Dyrektora Urzędu
poinformowano o :
1.
przysługującym prawie zgłoszenia
zarządzającemu kontrolę
pisemnych wyjaśnień co do
zawartych w protokole
ustaleń - w
ciągu 7 dni
od dnia podpisania protokołu.
2.
przysługującym prawie odmowy
podpisania protokołu z
kontroli z jednoczesnym obowiązkiem
złożenia pisemnych wyjaśnień
co do przyczyny
odmowy.
Dyrektor
Przeprowadzający
kontrolę :
Wojewódzkiego
Urzędu Pracy
/-/ Elżbieta Czurak - kierownik Oddziału Służb Zatrudnienia,
w Białymstoku /-/Irena Szaruta - st. inspektor wojewódzki.
/-/
Janina Mironowicz
Główna
Księgowa
/-/
Barbara Targońska
Białystok 22
lutego 2005 r.