PROTOKÓŁ Z KONTROLI
problemowej przeprowadzonej w
Wojewódzkim Urzędzie Pracy w Białymstoku, ul. Pogodna 22, REGON 050684933
zwanym w dalszej treści WUP, podległym Marszałkowi Województwa Podlaskiego.
Dyrektorem Urzędu jest Pani Janina Mironowicz.
Kontrolę
przeprowadzili pracownicy Oddziału Służb Zatrudnienia w Wydziale Polityki
Społecznej Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego:
1.Pani
Irena Szaruta starszy inspektor
wojewódzki
2.Pani
Małgorzata Czerniawska inspektor wojewódzki
na
podstawie upoważnienia do kontroli nr 468 z dnia 22 listopada 2005 r. wydanego z
upoważnienia Wojewody Podlaskiego przez Pana Andrzeja Kozłowskiego -Dyrektora
Wydziału Polityki Społecznej w dniach 30.11.2005 r. -
7.12.2005 r.
Kontrolujące
wpisały się do książki kontroli pod poz. 17/2005
Wyjaśnień
w trakcie kontroli udzielały:
Pani
Teresa Szumiel
inspektor wojewódzki
Pani
Małgorzata Malinowska
inspektor wojewódzki
Pani
Marzanna Wawrzonkiewicz starszy inspektor wojewódzki
Kontrola
problemowa dotyczyła:
Prawidłowości wykorzystania dotacji na realizację zadań
związanych z obsługą służby zastępczej dz. 853 - pozostałe zadania w zakresie
polityki społecznej, rozdz. 85332 - Wojewódzki Urząd Pracy, § 2210.
W
trakcie działań kontrolnych ocenie podlegała prawidłowość przestrzegania przez
Urząd następujących przepisów prawa:
a) Ustawy z dnia 28 listopada
2003 r. o służbie zastępczej ( Dz. U. Nr 223, poz.2217),
b) Rozporządzenia Rady
Ministrów z dnia 24 lutego 2004 r. w sprawie przekazywania informacji o
realizacji zadań związanych ze służbą zastępczą ( Dz. U. Nr 35, poz. 306 ),
c) Rozporządzenia Rady
Ministrów z dnia 24 lutego 2004 r. w sprawie komisji wojewódzkich do spraw
służby zastępczej ( Dz. U. Nr 35, poz. 307 ),
d) Rozporządzenia Rady
Ministrów z dnia 24 lutego 2004 r. w sprawie wynagrodzenia osób wchodzących w
skład komisji wojewódzkiej do spraw służby zastępczej i komisji do spraw służby
zastępczej ( Dz. U. Nr 35, poz. 308 ).
Przedmiotowy i podmiotowy zakres kontroli.
Wojewódzki Urząd Pracy
w Białymstoku w dniu kontroli zatrudnia ogółem 98, w tym 10 osób w Oddziale
Zamiejscowym w Suwałkach i 8 osób w Oddziale Zamiejscowym w Łomży.
Zgodnie z Regulaminem
Organizacyjnym WUP zadania będące przedmiotem kontroli realizowane są przez:
Oddział Pośrednictwa Pracy, do zadań którego należy
prowadzenie spraw z zakresu zastępczej służby poborowych, w tym:
a) pozyskiwanie wolnych miejsc pracy dla
poborowych,
b) sporządzanie zbiorczych zestawień
poborowych skierowanych do służby zastępczej oraz prowadzenie rejestru tych
osób,
c) wydawanie poborowym skierowań do
pracy w ramach służby zastępczej,
d) kontrolowanie realizacji umów zawartych z
pracodawcami zatrudniającymi poborowych,
e) planowanie środków niezbędnych do
realizacji zadań,
f)
opracowywanie sprawozdań rzeczowych i finansowych z zadań
z zakresu zastępczej służby poborowych,
g) obsługa Komisji Wojewódzkiej do
Spraw Służby Zastępczej.
USTALENIA
Według
projektu Planu Finansowego - Dochodów i Wydatków Budżetowych na 2005 r.
opracowanego na podstawie art. 88 ust. 2 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o
finansach publicznych ( Dz. U. z 2003 r. Nr 15, poz.
148 z późn. zm) na
realizację zadań wynikających z ustawy o służbie zastępczej dla województwa
podlaskiego na rok 2005 została określona dotacja w wysokości 576 000 zł. Po
wystąpieniu WUP w Białymstoku w dniu 18.01.2005 r. z
pismem do MG i P została zwiększona wysokość dotacji o kwotę 430 000 zł.
Ogólna
kwota dotacji na rok 2005 dla województwa podlaskiego wyniosła 1006 000 zł.
Ustaleń dokonano na podstawie dokumentacji dotyczącej
realizacji zadań związanych z obsługą służby zastępczej od 1 stycznia do 31 października 2005 r. W okresie
tym Podlaski Urząd Wojewódzki przekazał do Urzędu Marszałkowskiego środki
związane z obsługą służby zastępczej w wysokości 790 000 00 zł.
W
badanym okresie wydatki związane z obsługą służby zastępczej przeznaczone były
na:
świadczenia
wypłacone zakładom pracy
665 503,36
wynagrodzenia członków komisji 2 600 00
koszty administracyjno - biurowe związane z obsługą komisji 146,21
koszty wynagrodzenia pracowników zajmujących się służbą zastępczą 50 923,58
środki finansowe wypłacone poborowym za dojazdy do siedziby komisji 2
053,19
koszty administracyjno - biurowe związane z obsługą służby zastępczej 12 759,18
Ogółem:
733 985,52 zł
Szczegółowej
analizie poddano dokumentację z marca i września 2005 r. wydatków określonych w § 3020; - wydatki przeznaczone na zwrot
wypłaconych przez podmioty świadczeń pieniężnych poborowym odbywającym służbę
zastępczą.
W marcu 2005 r. 109 poborowych odbywało służbę zastępczą u 35
podmiotów na terenie województwa podlaskiego. Łącznie WUP zwrócił podmiotom
świadczenia pieniężne
w wysokości 69 087,01 zł.
We wrześniu 2005 r. 130 poborowych
odbywało służbę zastępczą u 44 podmiotów na terenie województwa podlaskiego.
Łącznie WUP zwrócił podmiotom za wypłacone poborowym służby zastępczej świadczenia
pieniężne w wysokości 68 027,00 zł.
W
2005 r. WUP pozyskał 11 nowych pracodawców, którzy wyrazili zgodę na
zatrudnienie poborowych.
Poborowi
kierowani są do podmiotów zajmujących się opieką nad osobami niepełnosprawnymi
i bezdomnymi oraz do podmiotów administracji publicznej. Głównie są to:
Szpitale, Domy Pomocy Społecznej, Domy Dziecka, oraz Straż Pożarna na terenie
województwa podlaskiego.
Na podstawie analizy
powyższej dokumentacji stwierdzono, że zwrot świadczenia pieniężnego za
odbywających służbę zastępczą następował na podstawie wniosku składanego przez
podmiot w okresach miesięcznych wraz z niezbędnymi załącznikami, potwierdzonymi
za zgodność z oryginałem. Ponadto w aktach znajdują się:
-
umowy o wykonanie pracy przez poborowego skierowanego do
odbycia służby zastępczej,
-
należności z tytułu składek wypłacone przez pracodawcę do ZUS,
-
listy płac za dany miesiąc,
-
rozliczenie finansowe świadczenia pieniężnego za
poborowych odbywających służbę zastępczą,
-
dyspozycje zwrotu świadczenia pieniężnego podmiotom,
-
oceny wniosków o zwrot świadczenia pieniężnego,
-
wnioski podmiotów o zwrot świadczenia pieniężnego
przysługującego poborowym.
Ponadto
przeanalizowano opłaty, dotyczące wydatków w 2005 r. określonych w § 4210; 3030; 4260; 4300:
§ 4210 -zakup materiałów i wyposażenia
-
zakup biurka, stolika komputerowego, krzesła 1002,00 zł -
Faktura VAT 02/02F00911 z dnia 30.09.2005 r.
-
zakup środków czystości kwota 21,96 zł Faktura
VAT BL 02169/05
§ 4260 -
energia elektryczna
nota księgowa Nr 88/2005/JB z dnia 27.04.05 kwota 476,64 zł
w tym: energia elektryczna 57,09 zł; energia cieplna 415,16 zł; woda i odprowadzanie
ścieków 4,39 zł
-
nota księgowa Nr 215/2005/JB z dnia 28.09.05 -
222,30 zł
w tym: energia
elektryczna - 167,40 zł; energia cieplna - 50,23 zł; woda i odprowadzenie
ścieków - 4,67 zł
§ 4300 - zakup usług pozostałych
-
nota księgowa Nr 84/2005/JB z dnia 20.04.2005r. rozmowy telefoniczne - 180,61 zł
-
nota księgowa Nr 208/2005 z dnia 23.09.2005 r. rozmowy
telefoniczne - 154,28 zł
- nota księgowa Nr
67/2005 z dnia 6.04.2005r. koszty korespondencji
wysyłanej przez WUP - 222,50 zł
- nota księgowa Nr
197/2005/JB z dnia 07.09.2005 r. koszty
korespondencji wysyłanej przez WUP
- 246,90 zł
-
zakup pieczątki,
datownika 126,88 zł -
Faktura VAT 01337/07
§ 3030 - różne wydatki na
rzecz osób fizycznych
- zwrot poniesionych kosztów
dojazdu poborowych w marcu - 234,70 zł; w lipcu - 163,11; we wrześniu - 180,87
zł
Na podstawie
kontrolowanej dokumentacji stwierdzono, że prowadzona jest ona w sposób
właściwy i z należytą starannością. Na każdym rachunku, bądź fakturze znajdują
się:
§
adnotacje w jakim dziale, rozdziale i paragrafie zaksięgowano wydatek,
§
podpisy osób sprawdzających pod względem merytorycznym,
formalnym i rachunkowym,
§
podpisy Dyrektora WUP i Głównej Księgowej, zatwierdzające
kwoty do wypłaty oraz pieczątka z podpisem, że przelewu dokonano.
W wyniku czynności
kontrolnych ustalono, że na dzień kontroli do wykorzystania w 2005 r. pozostała kwota w wysokości
216 000 zł.
Z wyjaśnień Pani Teresy Szumiel wynika, iż powyższa kwota do dnia 31 grudnia 2005
r. zostanie wykorzystana, gdyż pracodawcy zostali poinformowani o konieczności
wcześniejszego składania wniosków o refundację świadczeń pieniężnych za
poborowych.
W wyniku
przeprowadzonych czynności kontrolnych nie stwierdzono nieprawidłowości w
wykorzystywaniu dotacji na realizację zadań związanych z obsługą służby
zastępczej przez WUP.
Niniejszy protokół
sporządzono w 2 jednobrzmiących egzemplarzach, z których 1 otrzymała Pani
Janina Mironowicz - Dyrektor Wojewódzkiego Urzędu
Pracy w Białymstoku, jednocześnie Dyrektora Urzędu poinformowano o:
1. przysługującym prawie zgłaszania
zarządzającemu kontrolę pisemnych wyjaśnień co do zawartych w protokole ustaleń
- w ciągu 7 dni od dnia podpisania protokołu.
2. przysługującym prawie odmowy podpisania
protokołu z kontroli z jednoczesnym obowiązkiem złożenia pisemnych wyjaśnień co
do przyczyny odmowy.
Dyrektor Przeprowadzający kontrolę:
Wojewódzkiego
Urzędu Pracy /-/ Irena Szaruta - starszy
inspektor wojewódzki
w
Białymstoku /-/
Małgorzata Czerniawska - inspektor wojewódzki
/-/
Janina Mironowicz
Główna
Księgowa
/-/
Barbara Targońska
Białystok,
29 grudnia 2005 r.