PROTOKÓŁ KONTROLI
Kontrola problemowa przeprowadzona w Wojewódzkim Zarządzie Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku, ul. Handlowa 6, 15-399 Białystok.
Dyrektorem jednostki kontrolowanej jest Pan Robert Paweł Żyliński od dnia 1 listopada 2007 r. a kierownikami komórki kontrolowanej:
- Wydziału Realizacji Inwestycji Zamówień Publicznych i Uzgodnień Dokumentacji do 13.01.2009 r. był Pan Eugeniusz Jacel;
- po przekształceniu Wydziału Utrzymania Wód i Urządzeń Melioracyjnych od 14.01. do 31.10.2009 r. pełnił obowiązki kierownika Pan Bogdan Wacław Kryński, a od 01.11. do 08.11.2009 r. kierownikiem był Pan Wojciech Biegański. Ponownie objął pełnienie obowiązków kierownika od 09.11.2009 r. Pan Bogdan Wacław Kryński.
Główną Księgową od 13.02.2003 r. do 31.07.2009 r. (ostatnie 3 miesiące bez konieczności świadczenia pracy) była Pani Barbara Krasowska. Od 27.04.2009 r. p.o. Głównej Księgowej na czas nieobecności Pani Barbary Krasowskiej pełni Iwona Simakowicz.
Kontrolę przeprowadzono w dniach od 23 do 27 listopada 2009 roku przez:
•1 Elżbietę Marjańską - starszego inspektora wojewódzkiego w Oddziale Rolnictwa Wydziału Geodezji i Rolnictwa Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, na podstawie upoważnienia do kontroli nr 41/09 znak: WG.IX.EM.0939-41/2009 z dnia 19 listopada 2009 r. wydanego z upoważnienia Wojewody Podlaskiego przez Kierownika Oddziału w Wydziale Geodezji i Rolnictwa, nr leg. służb. 112/09;
•2 Stefan Sołomianko -starszego inspektora wojewódzkiego w Oddziale Rolnictwa Wydziału Geodezji i Rolnictwa Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, na podstawie upoważnienia do kontroli nr 42/09 znak: WG.IX.EM.0939-.42/2009 z dnia 19 listopada 2009 r. wydanego z upoważnienia Wojewody Podlaskiego przez Kierownika Oddziału w Wydziale Geodezji i Rolnictwa, nr leg. służb. 80/09.
Przedmiotem kontroli było sprawdzenie wykorzystania środków z budżetu Wojewody Podlaskiego na wykonanie konserwacji urządzeń melioracji wodnych podstawowych przez Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku od 1 stycznia do 31października 2009 r. w dziale 010 -Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 -Melioracje wodne § 2210.
W trakcie kontroli ustalono, co następuje:
Utrzymanie i eksploatacja urządzeń melioracji wodnych podstawowych:
•1 Kwota otrzymanej dotacji w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210 .
•2 Wydatkowanie środków finansowych z budżetu państwa na konserwacje urządzeń melioracyjnych w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210, w okresie od 1 stycznia do 31 października 2009 roku.
•3 Wykonanie rzeczowo - finansowe w okresie od 1 stycznia do 31 października 2009 roku w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210 w zakresie konserwacji urządzeń melioracyjnych w stosunku do planu na 2009 rok na podstawie przedłożonego sprawozdania.
Zadania zawarte w powyżej przytoczonych unormowaniach prawnych wynikające z art. 75 - Prawo wodne tj.:
•· ust. 1 - programowanie, planowanie, nadzorowanie wykonywania urządzeń melioracji wodnych szczegółowych, w trybie określonym w art. 74 ust 2, urządzeń melioracji wodnych podstawowych oraz utrzymywanie melioracji wodnych podstawowych a także wykonywanie uprawnień, o których mowa w art. 74 ust. 3 i 4, należy do marszałka województwa,
•· ust. 2 - zadania o których mowa w ust. 1, marszałek województwa realizuje jako zadania z zakresu administracji rządowej.
•1. Kwota otrzymanej dotacji w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210 .
Zgodnie z Ustawą Budżetową w br. przewidziano kwotę 8.394.000,00 zł. na utrzymanie i konserwacje urządzeń melioracji wodnych .
Powyższa kwota została przyjęta Uchwałą Nr XXIII/280/08 z dnia 29.12.2008 r. w sprawie budżetu województwa podlaskiego na 2009 r. jako wydatki na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej zleconych ustawami, realizowanych przez samorząd województwa.
Uchwałą Nr 114/2022/09 z dnia 13 stycznia 2009 r. w sprawie układu wykonawczego budżetu województwa podlaskiego na 2009 r. został zatwierdzony plan finansowy Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku - utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych na kwotę 8.394.000,00 zł.
Decyzja Wojewody Podlaskiego z dnia 04.09.2009 r. w sprawie korekty decyzji Wojewody Podlaskiego z dnia 10.02.2009 r. w sprawie układu wykonawczego budżetu Wojewody Podlaskiego na 2009 r. oraz art. 128 ust.3 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.) zmniejszyła wydatki na utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych do kwoty 4.229.000,00 zł.
Powyższe zmiany w budżecie przyjęto uchwałą Nr 185/2806/09 z dnia 15.09.2009 r.
Na podstawie decyzji Wojewody Podlaskiego z dnia 11.09.2009 r. w sprawie zmian w budżecie na 2009 r. zwiększono wydatki budżetowe na 2009 r. z dz. 010 -Rolnictwo łowiectwo, rozdz. 01008 § 2210 o kwotę 50.000 zł.
Zarząd Województwa Podlaskiego Uchwałą Nr 186/2824/09 z dnia 22.09.2009 r. dokonał zmian w budżecie Województwa na 2009 r.
Na podstawie decyzji Wojewody Podlaskiego z dnia 09.10.2009 r. w sprawie zmian w budżecie na 2009 r. zwiększono wydatki budżetowe na 2009 r. z dz. 010 -Rolnictwo łowiectwo, rozdz. 01008 § 2210 o kwotę 11.000 zł.
Zarząd Województwa Podlaskiego Uchwałą Nr 190/2912/09 z dnia 20.10.2009 r. dokonał zmian w budżecie Województwa na 2009 r.
Plan rzeczowo-finansowy uaktualniono zgodnie z potrzebami terenowymi, które wynikły podczas konserwacji i eksploatacji urządzeń melioracji wodnych podstawowych oraz panującymi tegorocznymi warunkami atmosferycznymi.
Plan dotacji po zmianach na 2009 r. wynosi 4.290.000,00 zł.
Na dzień 31 października 2009 r. przekazano dotację w wysokości 3.642.335,08 zł
Przekazanie środków do Urzędu Marszałkowskiego / data/ | Kwota | Przekazanie z Urzędu Marszałkowskiego do WZMiUW / data/ |
1 | 2009.01.14 | 125.227,00 | 2009.01.16 |
2 | 2009.01.28 | 33.469,00 | 2009.01.29 |
3 | 2009.02.05 | 49.467,00 | 2009.02.25 |
4 | 2009.02.23 | 72.968,00 | 2009.02.24 |
5 | 2009.02.26 | 85.694,00 | 2009.02.27 |
6 | 2009.03.12 | 30.013,00 | 2009.03.12 |
7 | 2009.03.25 | 83.540,00 | 2009.03.25 |
8 | 2009.04.16 | 61.486,00 | 2009.04.17 |
9 | 2009.04.22 | 198.817,00 | 2009.04.24 |
10 | 2009.05.05 | 97.720,00 | 2009.05.06 |
11 | 2009.05.08 | 300.000,00 | 2009.05.11 |
12 | 2009.05.22 | 32.895,00 | 2009.05.25 |
13 | 2009.05.28 | 93.420,63 | 2009.06.01 |
14 | 2009.05.29 | 276.332,03 | 2009.06.01 |
15 | 2009.06.09 | 50.740,00 | 2009.06.15 |
16 | 2009.06.29 | 208.467,00 | 2009.06.29 |
17 | 2009.07.15 | 100.696,00 | 2009.07.17 |
18 | 2009.07.17 | 76.000,00 | 2009.07.21 |
19 | 2009.07.28 | 220.839,00 | 2009.07.30 |
20 | 2009.07.31 | 127.926,00 | 2009.08.03 |
21 | 2009.08.10 | 138.219,00 | 2009.08.12 |
22 | 2009.08.14 | 113.972,00 | 2009.08.18 |
23 | 2009.08.24 | 176.392,00 | 2009.08.25 |
24 | 2009.09.10 | 10.153,00 | 2009.09.10 |
25 | 2009.09.21 | 145.835,00 | 2009.09.22 |
26 | 2009.09.30 | 150.150,30 | 2009.10.02 |
27 | 2009.10.05 | 9.000,00 | 2009.10.08 |
28 | 2009.10.15 | 140.982,12 | 2009.10.15 |
29 | 2009.10.22 | 63.065,00 | 2009.10.22 |
30 | 2009.10.29 | 368.850,00 | 2009.10.29 |
| Razem | 3.642.335,08 | |
•2. Wydatkowanie środków finansowych z budżetu państwa na konserwacje urządzeń melioracyjnych w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210, w okresie od 1 stycznia do 31 października 2009 roku.
Informacja przygotowana przez Dyrektora Pana Roberta Żylińskiego z utrzymania urządzeń melioracji podstawowych na terenie województwa podlaskiego na dzień 31 października 2009 roku.
Na utrzymanie urządzeń melioracji wodnych podstawowych przewidziano w 2009 roku (plan po zmianach) 4 290 000 zł.
W aktualnym planie przewidziano wykonanie robót na kwotę 4 383 053 zł
w tym: - środki budżetu Wojewody Podlaskiego - 4 290 000 zł,
- środki z partycypacji - 83 053 zł,
- środki Marszałka (pozostałe wody) - 10 000 zł.
Na dzień 31 października 2009 roku wykonanie wynosi 3 567 899,17 zł.
w tym: - budżet Wojewody Podlaskiego - 3 544 485, 25 zł,
- partycypacja - 13 518,00 zł,
- środki Marszałka - 9 895,92 zł.
Prowadzone w okresie dziesięciu miesięcy 2009 roku prace to eksploatacja stacji pomp, budowli piętrzących, upustowych, urządzeń ochrony przeciwpowodziowej, zbiornika Siemianówka wraz z urządzeniami towarzyszącymi, konserwacja bieżąca i gruntowna cieków uregulowanych i kanałów oraz cieków nieuregulowanych w tym konserwacja bieżąca wykonywana kosiarka pływającą. W miesiącu wrześniu wykonywano również konserwację bieżącą zakupioną kosiarką pływając na rzekach Biała i Jegrznia. Prace kosiarką były kontynuowane w miesiącu październiku na rzece Jegrznia i Ełk.
na rzekach uregulowanych prowadzono eksploatację:
- 6 jazów narwiańskich tj. Strękowa Góra, Tykocin, Góra, Złotoria, Babino, Rzędziany oraz jazów na Kanale Kuwaskim i rzece Jegrznia,
na rzekach nieuregulowanych prowadzono:
- eksploatację 3 szt. budowli piętrzących na rzece Nurzec, 1 budowli na rzece Jegrznia i 2 budowli na rzece Szczeberka
ponadto prowadzono eksploatację:
- 14 szt. stacji pomp odwadniających poldery w tym 5 szt. na zbiorniku Siemianówka
- budowli upustowej i elektrowni na zbiorniku Siemianówka
W poniesionych wydatkach znalazły się również należne podatki.
Otrzymane środki na utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych na dzień 31 października 2009 r. wyniosły 3 665 749, 00 zł
w tym: z budżetu Wojewody Podlaskiego - 3 642 335, 08 zł,
- partycypacja - 13 518,00 zł,
- środki Marszałka - 9 895,92 zł.
Z otrzymanych środków opłacono rachunki o łącznej wartości 3 554 381, 17 zł ,
w tym: z budżetu Wojewody Podlaskiego 3 544,485, 25 zł, środki Marszałka 9 895, 92 zł, na koncie pozostały środki finansowe budżetu Wojewody Podlaskiego w kwocie 97 894, 83 zł.
Na koniec miesiąca wystąpiły zobowiązania w kwocie 53 439, 68 zł.
Powstała oszczędność zapotrzebowanych środków finansowych wynikła z faktu, że część robót została odebrana w miesiącu listopadzie 2009 roku.
•3. Wykonanie rzeczowo - finansowe w okresie od 1 stycznia do 31 października 2009 r. w dziale 010 -Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 -Melioracje wodne § 2210 w zakresie konserwacji urządzeń melioracji wodnych podstawowych w stosunku do planu na 2009 r. na podstawie przedłożonego sprawozdania.
Lp | W y s z c z e g ó l n i e n i e | | PLAN | WYKONANIE |
Ilość jedn. | zł | Ilość jedn. | % | zł | % |
1. | Cieki uregulowane i kanały | km | 742,51 | 2 315 215 | 673,24 | 90,67 | 1 969 336 | 85,06 |
w tym: budżet Wojewody Podlaskiego | km | 699,77 | 2 222 162 | 668,13 | 95,5 | 1 945 922 | 87,57 |
partycypacja | km | 41,79 | 83 053 | 4,16 | 9,95 | 13 518 | 16,28 |
pozostałe wody( Marszałek) | km | 0,95 | 10 000 | 0,95 | 100 | 9 896 | 99,13 |
2. | Cieki nieuregulowane | km | 11,65 | 137 199 | 1,25 | 10,7 | 59 704 | 43,5 |
w tym eksploatacja | szt. | 6 | 40 527 | 6 | 100 | 38 997 | 96,22 |
3. | Wały przeciwpowodziowe i groble | km | 24,14 | 331 746 | 18,61 | 77,09 | 296 809 | 89,5 |
4. | Stacje pomp | szt. | 14 | 1 047 121 | 14 | 100 | 861 747 | 82,3 |
5. | Zbiornik Siemianówka - Czasza | szt. | 1 | 53 480 | 1 | 100 | 47 162 | 88,19 |
6. | Zbiornik Siemianówka - MEW | szt. | 1 | 95 700 | 1 | 100 | 52 034 | 54,37 |
7. | Dokumentacje, instrukcje | | x | 401 179 | x | x | 279 694 | 69,71 |
8. | Przepracowanie ewidencji, | | | 1 413 | | | 1 413 | 100 |
x | Ogółem: | x | | 4 383 053 | x | x | 3 567 899 | 81,40 |
| w tym: budżet Wojewody Podlaskiego | | | 4 290 000 | x | x | 3 544 485 | 82,62 |
| partycypacja | | | 83 053 | | | 13 518 | 16,28 |
| pozostałe wody( Marszałek) | | | 10 000 | x | x | 9 896 | 99,13 |
W celu ustalenia kosztów realizacji poszczególnych zadań konserwacyjnych Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku sporządził protokół danych wyjściowych do kosztorysowania, realizacji czynności i robót związanych z utrzymaniem urządzeń melioracji wodnych podstawowych oraz wód na terenie województwa podlaskiego na 2009 rok dla Gospodarstwa Pomocniczego Eksploatacji Urządzeń Melioracyjnych (zwanego GPEUM).
Za podstawę w ustaleniu kosztów realizacji robót przyjęto koszty utrzymania GPEUM w roku 2008 oraz propozycję utrzymania obowiązującej w 2008 r. stawki roboczogodziny pracownika robót konserwacyjnych, wskaźnika kosztów zakupu materiałów. Ceny materiałów były wstawione do kosztorysów zgodnie z kosztem zakupu na podstawie wystawionych faktur. Dokonano istotnej zmiany wskaźnika kosztów pośrednich, zaproponowane progi 60 % (R+S) i 68 % R+S). Ceny motogodziny pracy sprzętu pozostawiono na poziomie 2008 r. Przy czym w czasie trwania negocjacji zmieniano kilkakrotnie propozycje kształtowania kosztów. Ustalenia dotyczące zasad ustalania kosztów opracował zespół z Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku, który ustalał je w trybie negocjacji.
Ustalono i zastosowano następujące elementy cenotwórcze:
•· stawka roboczogodziny dla robót konserwacyjnych - 6,70 zł;
•· wskaźniki kosztów pośrednich na 2009 r.- 62 % oraz 40 % dla robót kontynuowanych z 2008 r. polecanych do wykonania w grudniu 2008 r. (przyjęto średni wskaźnik narzutu kosztów).
Ośrodek Wdrożeń Ekonomiczno - Organizacyjnych Budownictwa Promocja Sp. z o. o. podaje dla robót inżynieryjnych wskaźnik narzutów kosztów pośrednich:- min. 40 %;-maks. 80 %; - średnia 65,4% (III kwart. 2009 r.);
•· wskaźnik kosztów zakupu materiałów 10 % od ceny zakupu. Wskaźniki normatywne OWE-OBP Sp. z o. o.; - min. 0 %; -maks. 20 % i średnia 9% (III kwart. 2009 r.);
•· zalecono stosować ceny kosztów przed wykonawczych przyjmowane na rynku lokalnym lub zawarte w załączniku nr 2 protokółu ustaleń lub obowiązujące w "SEKOCENBUD" w danym kwartale;
•· ceny najmu sprzętu również według stawek ustalonych w załączniku nr 1;
•· zalecono również stosować katalog Nr 10 KNNR, KNR 15-01 lub inne normatywne dane do regulacji cieków, oraz budowli i urządzeń wodnych;
•· do przedmiaru ustaleń cen sprzętu zalecono wybór najkorzystniejszej oferty w drodze postępowania przetargowego;
•· rozliczenia wykonania robót dokonywano wg stawek cen powyżej ustalonych, nie wyższych od przyjętych.
Na zadane pytanie odnośnie znacznego wzrostu kosztów pośrednich, które w 2008 r. wyniosły 40 %, natomiast w 2009 r. wzrosły znacząco do 62 %. p.o. Kierownika Wydziału Utrzymania Wód i Urządzeń Melioracyjnych Pan Bogdan Wacław Kryński udzielił następującej odpowiedzi:
W 2008 roku planowano powierzenie do wykonania przez Gospodarstwo Pomocnicze Eksploatacja Urządzeń Melioracyjnych robót eksploatacyjnych i konserwacyjnych na około 2 850 tys. zł. Gospodarstwo Pomocnicze przedłożyło kalkulację kosztów utrzymania służby technicznej związanej z eksploatacją i konserwacją urządzeń, jak również pozostałych kosztów związanych z konserwacją w 2008 roku. Koszty te wyszacowano na 962 tys. zł. Jednocześnie gospodarstwo zaproponowało koszty pośrednie na 2008 roku w wysokości 44%. Po wnikliwej analizie ustalono koszty pośrednie dla robot konserwacyjnych na 2008 rok w wysokości 40 %.
W miesiącu październiku 2008 roku otrzymano z Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku informację, że wielkość środków na utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych w 2009 roku wyniesie 8 394 tys. zł.
W oparciu o powyższą informacje poinformowano Gospodarstwo Pomocnicze o planowanej wartości robót do powierzenia w 2009 roku, którą określono na 7 500 tys. zł.
W miesiącu lutym 2009 roku Gospodarstwo przedstawiło koszty wynikowe roku 2008 oraz planowane koszty związane z utrzymaniem wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych wykonywane prze Gospodarstwo w 2009 roku.
Planowane koszty Gospodarstwa określono na 2 187 tys. zł, co przy planowanej wartości robót do wykonania przez Gospodarstwo dawało wskaźnik kosztów pośrednich ca 41 %.
W miesiącu lutym otrzymano z Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku informacje o czasowym ograniczeniu wydatków na utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych w 2009 roku do kwoty 4 229 tys. zł.
Przy takiej wielkości środków finansowych możliwe były do powierzenia Gospodarstwu prace na kwotę około 4 000 tys. zł. Gospodarstwo przedłożyło kalkulację oszczędnościową kosztów z której wynikały koszty pośrednie w wysokości 68 %.
W zaistniałej sytuacji wskazano na konieczność oszczędnego gospodarowania środkami i ustalono na 2009 rok koszty pośrednie w wysokości 62 %.
Dokonano oględzin w terenie w dniu 26 listopada 2009 roku wykonania prac konserwacyjnych rzeki Łosośna w km: 4 + 514 ÷ 4 + 550, powiat sokólski, gm Kuźnica.
Oględzin dokonał: Stefan Sołomianko - starszy inspektor wojewódzki - Podlaski Urząd Wojewódzki - nr leg. służb. 80/09;.
W obecności:
•· Bogdana Kryńskiego - Kierownika Wydziału Realizacji Inwestycji Zamówień Publicznych i Uzgodnień Dokumentacji Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku.
•· Mirosława Poźniaka - Zastępcy Kierownika Oddziału Terenowego Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku
Przedmiotem oględzin była rzeka Łosośna w km: 4 + 514 ÷ 4 + 550, powiat sokólski, gm. Kuźnica, na którym to odcinku wykonał prace konserwacyjne Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku, za dodatkowo otrzymaną kwotę 11.000 zł z budżetu Wojewody Podlaskiego w związku z rozmywaniem skarpy rzeki na wysokości posesji Pani Jadwigi Codogni zam. Kowale 69
Protokół z oględzin stanowi Załącznik do niniejszego protokółu.
Pan Robert Paweł Żyliński Dyrektor Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku został poinformowany o:
- Prawie zgłoszenia, przed podpisaniem protokółu, umotywowanych zastrzeżeń do ustaleń zawartych w protokole.
- Prawie odmowy podpisania protokołu kontroli i konieczności złożenia w terminie 7 dni od dnia jego otrzymania, wyjaśnienia przyczyn tej odmowy.
Zastrzeżenia o których mowa w pkt.1 powinny być zgłoszone na piśmie do Dyrektora Wydziału Nadzoru i kontroli Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku w terminie 7 dni od dnia otrzymania protokółu kontroli.
Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z czego jeden doręczono Panu Robertowi Piotrowi Żylińskiemu Dyrektorowi Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku.
O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w książce kontroli prowadzonej przez Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku- pozycja 7.
Białystok, 2009.12.07
(miejsce i data podpisania protokołu kontroli)
DYREKTOR WZMiUW Robert Żyliński p.o. Główny Księgowy Iwona Simakowicz podpis kontrolowanego | Elżbieta Marjańska st. insp. woj. PUW Stefan Sołomianko st. insp. woj. PUW podpis kontrolujących |
Jeden egzemplarz protokołu otrzymałem :
Białystok 2009.12.07 DYREKTOR WZMiUW
Robert Żyliński
(miejsce, data i podpis kierownika podmiotu kontrolowanego