WOJEWODA
PODLASKI
15-213
Białystok, ul. Mickiewicza 3
BZF.V.0930-7/04
|
Białystok, 21 lipca
2004r.
|
Szanowny Pan
Zenon Białobrzeski
Wójt Gminy
Zbójna
|
WYSTĄPIENIE
POKONTROLNE
Na podstawie zapisów "Systemu
wdrażania Programu Spójności Społecznej i Gospodarczej Phare 2000 (Phare 2000
ESC)", zatwierdzonego przez Zespół Przygotowawczy Komitetu Integracji
Europejskiej w dniu 22 listopada 2002 roku została przeprowadzona w dniu 17 czerwca
2004r. przez pracowników Biura Zarządzania Funduszami Europejskimi Podlaskiego
Urzędu Wojewódzkiego kontrola Urzędu Gminy Zbójna.
W
toku czynności kontrolnych zbadano prawidłowość wykorzystania środków z Unii
Europejskiej oraz poprawność realizacji inwestycji PL 0008.02.06.0019 "Modernizacja drogi nr 339 Pianki - Tabory
na odcinku od km 0+000 do km 3+167".
Wyniki
kontroli zostały przedstawione w protokole kontroli podpisanym przez Panią
Sekretarz Gminy oraz Panią Skarbnik Gminy w dniu 15 lipca 2004 roku.
W
trakcie kontroli ustalono, że środki pozyskane przez Gminę Zbójna z Programu
Phare 2000 ESC zostały wykorzystane właściwie, a inwestycja została
zrealizowana zgodnie z dokumentacją techniczną, warunkami przetargu i sztuką
budowlaną. Jednocześnie kontrolujący stwierdzili wystąpienie następujących
nieprawidłowości:
§
§ 15 umowy nr SG.342-3/03 z dnia 14 lutego
2004r. zawartej miedzy Gminą Zbójna a Przedsiębiorstwem Budownictwa
Komunikacyjnego Sp. z o.o. w sprawie realizacji w/w zadania wprowadzał obowiązek
wniesienia przez Wykonawcę zabezpieczenia należytego wykonania umowy w
wysokości 5% wartości kontraktu netto z zaokrągleniem do pełnych 100 zł, tj.
kwoty 22.200,00 zł w formie gwarancji ubezpieczeniowej. Wykonawca nie
zastosował się do zapisów w/w paragrafu i wniósł wymagane zabezpieczenie w
wysokości 5% wartości kontraktu brutto, w formie dwóch polis ubezpieczeniowych
na łączną kwotę 23.780,00 zł. Mimo, że ogólna kwota przedstawionego przez
Wykonawcę zabezpieczenia była wyższa niż wymagały tego zapisy umowy, to
niezaprzeczalnym jest fakt, że zapis umowy został naruszony.
Podobnie jest w
przypadku § 16, który wprowadzał obowiązek zapewnienia przez Wykonawcę, na
okres od daty rozpoczęcia (tj. 20 lutego 2003r.) do daty zakończenia realizacji
projektu (tj. 31 lipca 2003r.), wymaganych ubezpieczeń OC z tytułu prowadzonej
działalności. Tymczasem umowa ubezpieczeniowa została zawarta przez Wykonawcę
dopiero 1 kwietnia 2003 roku. W oświadczeniu złożonym przez Pana Wójta w dniu
17 czerwca 2004r. wyjaśniono przyczyny powstania odstępstw od zapisów umowy,
tłumacząc, że "(...) nie zawierano polis ubezpieczenia (...) wynikających z
zapisów § 16 umowy z wykonawcą Nr SG.342-3/03 od dnia przekazania placu budowy,
tj. 20.02.2003r. do 31.03.2002r. ponieważ w tym czasie wykonywane były tylko
prace przygotowawcze".
Zapisy w/w
paragrafów, stanowiących zabezpieczenie właściwego wykonania umowy, zostały w
sposób istotny naruszone, a w dobrze pojętym interesie gminy pozostaje, aby takie
gwarancje, płynące wprost z zapisów umów były respektowane przez Wykonawców, a
egzekwowane przez Gminę Zbójna. Dlatego też zalecam, aby
w przyszłości bezwzględnie stosować się do zapisów zawieranych umów.
§
Urząd Gminy Zbójna przy płatności za fakturę VAT
nr PBK-B1/8/03, z 6 czerwca 2003r., dokonał nieuzasadnionej nadpłaty za w/w
fakturę w kwocie 0,01 EUR (0,03 zł). Z oświadczenia Pana Wójta z dnia 17
czerwca 2004r. wynika, iż w/w nadpłata "powstała na skutek błędu pracownika
przy zaokrąglaniu kwoty wynikającej z przeliczeń kursowych". W związku z
faktem, iż nadpłata ta została uwzględniona przez Gminę Zbójna przy obliczaniu
wartości płatności końcowej, całkowity końcowy wkład finansowy UE jest zgodny z
proporcjami współfinansowania określonymi w aneksie nr 2 do umowy dotacji w
zakresie pomocy zewnętrznej Wspólnoty Europejskiej. W związku z powyższym
zalecam w przyszłości zapewnienie bardziej niezawodnego systemu kontroli
dokumentacji finansowej.
§
W dokumentach dotyczących realizacji w/w
projektu (m.in. umowa z wykonawcą, protokół odbioru końcowego, faktury VAT)
była używana nieprawidłowa nazwa projektu: "Modernizacja drogi Nr 339 Pianki
-Tabory Rzym na odcinku od km 0+000
do km 3+167". W związku z powyższym w przypadku prowadzenia w przyszłości
inwestycji współfinansowanych z dotacji Unii Europejskiej, jak również rezerwy
celowej budżetu państwa zalecam bezwzględnie przestrzeganie wymogów formalnych,
tj. stosowanie jednolitej, zgodnej z umową dotacji identyfikacji projektu.
W
związku z powyższym w terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego pisma,
proszę o poinformowanie mnie o podjętych działaniach w celu wyeliminowania
zaistniałych nieprawidłowości.
Powyższe ustalenia przekazuję do
wykorzystania zarówno w bieżącej, jak i przyszłej działalności jednostki.
w.z.
WOJEWODY PODLASKIEGO
Jerzy Półjanowicz
WICEWOJEWODA
|