Informacja z kontroli

w Wojewódzkim Inspektoracie Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku

przeprowadzonej w dniach 23 i 24 maja 2005 r. przez:

Jana Ołtarzewskiego - st. inspektora wojewódzkiego działającego na podstawie upoważnienia nr 36/05 z dnia 18 maja 2005 r. wydanego przez Wojewodę Podlaskiego (z up. Wojewody Podlaskiego Lech Wasilewski Z-ca Dyrektora Biura Zarządzania Funduszami Europejskimi w Podlaskim Urzędzie Wojewódzkim w Białymstoku).

Przedmiotowy zakres kontroli

Kontrolą objęto sprawy związane z realizacją zadań sfinansowanych z dotacji budżetu państwa w 2004 r. w świetle stosowania przepisów:

a) ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2002 r. Nr 76 poz. 694 z późn. zm.);

b) ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2003 r. Nr 15, poz. 148 z późn. zm.);

c) decyzji Ministra Finansów z dnia 27 lipca 2004 r. w sprawie zwiększenia wydatków budżetowych na 2004 r. w dz. 010, rozdz. 01032 na pokrycie kosztów realizacji projektu PL 000606 w ramach programu Phare.

Kierownictwo jednostki kontrolowanej

Dyrektorem Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku jest Pan Czesław Węgrzyniak, pełniący tę funkcję od 2 kwietnia 2002 r. Z-cą Dyrektora nadzorującym laboratorium i administrację Inspekcji jest Pan Stanisław Niemotko pełniący tę funkcję od 10czerwca 2002 r.

Adres jednostki

Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku, ul. Zwycięstwa, 15-559 Białystok, tel. (085) 652 11 54, e-mail: wi-bialystok@piorin.gov.pl REGON 052119611 , NIP 542-27-51-240.

Wyjaśnień udzielali

Pani Ludmiła Sidorczyk - Gł. Księgowa w Wojewódzkim Inspektoracie Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku,

Pan Lech Grodzki - p.o. Kierownika Działu Administracyjnego w Wojewódzkim Inspektoracie Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku

Ustalenia

Przedmiotowe zagadnienie było przedmiotem kontroli Delegatury NIK w Białymstoku w dniach 14 stycznia do 11 marca 2005 r. W wystąpieniu pokontrolnym z dnia 5 kwietnia 2005 r. nr LBI-410/35-3-2004 nie stwierdzono zaniedbań w rozliczaniu dotacji budżetowej na realizację zadania pod nazwą „Ulepszenie wewnętrznej sieci laboratoriów fitosanitarnych w zakresie wykrywania i diagnozowania organizmów szkodliwych”. .

Zgodnie z Regulaminem Organizacyjnym zatwierdzonym Zarządzeniem Nr 122/04 Wojewody Podlaskiego z dnia 11 października 2004 r. jednostka kontrolowana posługuje się nazwą Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku.

Wniosek o uruchomienie rezerwy budżetowej na wdrażanie projektu został sporządzony z inicjatywy Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku. Został on skierowany przez Wojewodę Podlaskiego pismem nr BZF.V.3024-15/ 3/04 z dnia 30 kwietnia 2004 r. do Sekretarza Komitetu Integracji Europejskiej.

Na podstawie decyzji Ministra Finansów z dnia 17 lipca 2004 r. nr IP-6/w68/3132/2004 w sprawie zmian w budżecie państwa na 2004 r. Wojewoda Podlaski zwiększył wydatki budżetowe na 2004 r. w dziale 010 — Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01032 o kwotę 210.000 zł. na pokrycie kosztów realizacji projektu PL 0006.06

Środki z budżetu państwa zostały przeznaczone na realizację ww. projektu w okresie od 1 sierpnia do 31 grudnia 2004 r. W okresie tym zrealizowano następujące zadania.

1. W ramach zakupu dóbr inwestycyjnych wykonano:

- system zamkniętej wentylacji budynku laboratoryjnego. (nie zastosowano przetargu z uwagi na nie przekroczenie wartości netto tj. 6.000 € - koszt zadania zamknął się w kwocie netto 24.200 zł. tj. przy kursie 4,0468 wynosi 5,980€) Notatka służbowa z dnia 25 sierpnia 2004 r. z napisem Akceptuję przez Wojewódzkiego Inspektora Czesława Węgrzyniaka (załącznik nr 1). Zastosowano zapytania o cenę skierowaną do trzech podmiotów realizujących podobnego typu zadania.

- stację utylizacji ścieków laboratoryjnych. (Zastosowano przetarg nieograniczony, w wyniku którego wyłoniono dostawcę — realizatora inwestycji).

2. W ramach środków bieżących zakupiono (z wolnej ręki — wartość w poszczególnych grupach nie przekraczała kwoty 6.000 €):

- odczynniki laboratoryjne,

- drobny sprzęt i wyposażenie.

Rozdysponowanie środków z budżetu państwa za rok 2004 przedstawia się następująco:

^{1) 0,50 zł pokryto ze środków własnych}

^{2) Decyzją Wojewody Podlaskiego nr FB.II.3011-422/04 z dnia 9 grudnia 2004 r. kwota ta została zablokowana i potraktowana jako nadwyżka środków w Inspektoracie}

Dokumentacja dotycząca wykorzystania środków z budżetu państwa przechowywana jest w Dziale Finansów oraz gromadzona w oddzielnej teczce oznaczonej sygnaturą DF.331/04 z napisem Zakupy ze środków celowych.

Istnieje zgodność faktur z wykonanymi pracami (zestawienia zbiorcze dotyczące rozliczenia dotacji w zakresie wydatków na zakup dóbr inwestycyjnych stanowi załączniki nr 2 a wydatków na zakup odczynników laboratoryjnych oraz drobnego sprzętu i wyposażenia - załącznik nr 3.

Raporty z realizacji projektu przekazywano do Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku. Są one zgodne ze stanem faktycznym.

Sprzęt zakupiony w ramach dotacji został zinwentaryzowany i wpisany do księgi z natury (załącznik nr 4).

W ramach dokonanych zakupów przeszkolono jedną osobę odnośnie obsługi oczyszczalni ścieków (załącznik nr 5).

Osoba, której powierzono wdrażanie projektu, posiada zakres obowiązków służbowych zgodny z wykonywanymi czynnościami ( załączniki nr 6).

Osiągnięty cel jest zgodny z opisanym we wniosku o dotację celową z budżetu państwa w 2004 r. System zamkniętej wentylacji budynku laboratoryjnego oraz stacja utylizacji ścieków zostały zainstalowane i uruchomione w budynku laboratorium Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku przy ul. Myśliwska 9 A.

Dyrektor Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku został poinformowany o przysługującym mu prawie zgłaszania umotywowanych zastrzeżeń, co do ustaleń zawartych w niniejszym protokole przed jego podpisaniem oraz wyjaśnień do stwierdzonych w protokole nieprawidłowości w terminie 7 dni od daty podpisania protokołu.

O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w książce ewidencji kontroli pod poz. 29.

Protokół wraz z załącznikami sporządzono w 2 jednobrzmiących egzemplarzach, w tym jeden dostarczono Panu Czesławowi Węgrzyniakowi Dyrektorowi Wojewódzkiego Inspektoratu Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Białymstoku

Podpis kierownika jednostki kontrolowanej Podpis kontrolującego

WOJEWÓDZKI INSPEKTOR /-/

Ochrony Roślin i Nasiennictwa

w Białymstoku

/-/

mgr inż. Czesław Węgrzyniak