P R O T O K Ó Ł
Problemowej kontroli Gminnej Spółki Wodnej w Szumowie, ul. 1-go Maja 50, 18-305 Szumowo, REGON 001109176, NIP 23-13-84-984
Prowadzący kontrolę: Stefan Sołomianko starszy inspektor Wojewódzki w Wydziale Środowiska i Rolnictwa Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego na podstawie upoważnienia Wojewody Podlaskiego z dnia 2 listopada 2005 roku nr 28/05.
Data przeprowadzenia kontroli: Kontrolę przeprowadzono w dniu 7 listopada 2005 r.
Kierownik jednostki kontrolowanej: Przewodniczącym Zarządu Gminnej Spółki Wodnej w Szumowie (zwanej spółką wodną) jest Roman Jastrząb. Nadzór i kontrolę nad spółką wodną zgodnie z art..178 ustawy z dnia 18 listopada 2001 r. (Dz.U.Nr 115, poz. 1229 z póź. zm.) sprawuje Starosta Zambrowski.
Temat kontroli: Prawidłowość wykorzystania dotacji podmiotowej przez spółkę wodną w 2005 r.
Sprawdzenie przychodów spółki wodnej uzyskanych ze składek bieżących i zaległych; -na podstawie ksiąg rachunkowych:
Na podstawie Księgi przychodów i rozchodów spółki wodnej, suma przychodów ze składek członków spółki wyniosła w raz z innymi dochodami przyjętymi do naliczenia dotacji Wojewody:
Na dzień 30.06.2005 r do naliczenia I raty dotacji.;
- saldo z roku 2004 ze składek członków spółki 4 190,91 zł
- składki bieżące członków spółki 60 245,95 zł
- składki zaległe członków spółki 15 076,18 zł
- składki Agencji Nieruchomości Rolnych 00 zł
- odsetki od zaległości i koszty uprawnień 00 zł
- świadczenia członków spółki w brygadowym systemie wykonawczym 00 zł
R a z e m 79 513,04 zł
Na dzień 15.09.2005 r do naliczenia II ostatniej raty dotacji.;
- saldo z roku 2004 ze składek członków spółki 4 190,91 zł
- składki bieżące członków spółki oraz zaległe 90 149,70 zł
- składki Agencji Nieruchomości Rolnych 00 zł
- odsetki od zaległości i koszty uprawnień 00 zł
- świadczenia członków spółki w brygadowym systemie wykonawczym 00 zł
R a z e m 94 340,61 zł
Przy czym w ostatniej informacji na dzień 15 września 2005 r. przekazanej przez spółkę celem udzielenia dotacji podano powyższe kwoty dochodów na ogólną sumę 102 823,38 zł. różnica –8 482,7 zł z uwagi nie naniesienia do Księgi wszystkich dochodów na 15.09.2005 r
Sprawdzenie zakresu wartości robót wykonanych ze składek członków spółki na podstawie udokumentowanych danych:
Wykazane wykonanie robót ze składek członków spółki:
Na dzień 30.06.2005 r. do naliczenia I raty dotacji;
- wykazano wartość prac na 46 398,79 zł tj 7,10 zł na ha
Na dzień 15.09.2005 r. do naliczenia II ostatniej raty dotacji;
- wykazano wartość prac na 109 996,79 zł tj. 16,84 zł na ha i jest to wyższa kwota od
przychodów spółki wodnej o 15 656,18 zł.
Potwierdzeniem wykonania prac na kwotę podaną w informacji są trzy protokóły odbioru (Zał. Nr 1) tj. Na 109 996,79 zł. ostatni protokół odbioru nr 3 podaje czasokres realizacji prac do 30.09.2005 r. Zgodnie z oświadczeniem (Zał. Nr 2) prace te zostały faktycznie wykonane na 15.09.2005 r i zgłoszono ich wykonanie ustnie.
Wyliczenie należności dotacji podmiotowej wg. Obowiązujących zasad; I rata dotacji, II rata dotacji:
Wyliczenie należnej kwoty dotacji:
I raty dotacji wg wartości zrealizowanych robót konserwacyjnych ze składek członków na dzień 30 czerwca 2005 r.;
46 398,79 zł x 6,71%* = 3 113,36 tj 3113 zł
100%
- spółce wodnej wypłacono w I racie 3 113 zł
II ostatniej raty dotacji wg wartości zrealizowanych robót konserwacyjnych ze składek członków na dzień 15 września 2005 r.;
Nie więcej jak 109 996,79 zł x 7,983%* = 8 781,04 tj. 8 781 zł – 3 113 zł = 5 668 zł
100%
- spółce wodnej wypłacono w II racie 5 668 zł .
Oględziny w terenie prac konserwacyjnych realizowanych przez spółkę wodną (Zał. Nr 3):
Oględzin w terenie dokonano w obecności;
- Adama Przerwy –insp. W Starostwie Powiatowym w Zambrowie,
- Romana Jastrząb –Przewodniczącego Zarządu GSW w Szumowie,
- Zenon Jastrząb –pracownik techniczny GSW w Szumowie.
Dokonano oględzin; - Obiektu Zaręby Jartuzy, -Obiektu Pęchratka, Obiektu Srebrna
Łętownica.
Stwierdzono na wszystkich powyższych obiektach dobry stan urządzeń melioracji wodnych szczegółowych. Rowy melioracyjne były konserwowane o czym świadczy ich dobry stan Wykonano w większości wypadków konserwację gruntowną oraz konserwację bieżącą. Nie napotkano rowów melioracyjnych zaniedbanych z wyjątkiem urządzeń melioracji wodnych podstawowych, których utrzymanie należy do Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku.
Kontrola wykazała następujące nieprawidłowości, które wymagają uwzględnienia przy składaniu informacji o naliczenie dotacji z budżetu Wojewody Podlaskiego;
- kwoty w Księdze przychodów i rozchodów muszą być zgodne z faktycznie uzyskanymi przychodami na dany dzień, bez zaszłości w przypadku podawania oficjalnych informacji do naliczenia dotacji
- wartość przerobu oraz odbiory muszą być zbieżne z datami przekazywanych informacji do naliczania dotacji Jeżeli wartość zrealizowanych robót konserwacyjnych ze składek członków spółki jest sporządzany protokółem odbioru znacznie odbiegającym od daty złożenia informacji to w tym protokole należy podać dokładną datę zakończenia wykonanych prac.
Dotacja Wojewody Podlaskiego udzielona Gminnej Spółce Wodnej w Szumowie została wykorzystana prawidłowo z przeznaczeniem na konserwację urządzeń melioracji wodnych szczegółowych.
Kierownik jednostki został poinformowany o przysługującym mu prawie zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń odnośnie faktów utrwalonych w niniejszym protokole oraz prawie zgłoszenia pisemnych wyjaśnień dotyczących stwierdzonych nieprawidłowości w ciągu 7 dni od daty podpisania protokołu.
Kontrola została wpisana w dniu 7 listopada 2005 r. w Księdze Kontroli GSW w Szumowie pod pozycją 1.
Protokół został sporządzony w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach z przekazaniem:
- 1 egzemplarz Przewodniczącemu Zarządu GSW w Szumowie,
- 1 egzemplarza a/a,
- 1 egzemplarza kserokopii Starostwu Powiatowemu w Zambrowie.
Załączników szt.3.
Szumowo, 2005.11.07
Podpis kontrolującego
Stefan Sołomianko Starszy inspektor Wojewódzki
W Wydziale Środowiska i Rolnictwa
Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego
Podpis kontrolowanego
Za Zarząd
Przewodniczący Gminnej Spółki Wodnej w Szumowie
Roman Jastrząb