PROTOKÓŁ   KONTROLI   PROBLEMOWEJ

przeprowadzonej w Urzędzie Miejskim oraz w  Miejsko-Gminnym Ośrodku Pomocy

Społecznej w Czarnej Białostockiej

Burmistrzem jest Pan Tadeusz MATEJKO.

Skarbnikiem  jest Pani Bogusława Maria WOJTULEWICZ.

Kierownikiem Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej jest Pani Agnieszka DYDA.

Pani Agnieszka Dyda zatrudniona jest na obecnym stanowisku od 01.01.2004r. na podstawie Zarządzenia Nr 95/03 Burmistrza Czarnej Białostockiej w sprawie powierzenia stanowiska Kierownika MGOPS w Czarnej Białostockiej.

Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Czarnej Białostockiej jest   jednostką budżetową utworzoną uchwałą Nr XII/65/90 Rady Miejsko-Gminnej Rady Narodowej w Czarnej Białostockiej z dnia 25.04.1990r. 

Kontrolę przeprowadziła:

1.       Danuta Skucz - starszy inspektor w Wydziale Polityki Społecznej Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, na podstawie upoważnienia Nr 28 z dnia 08 lutego 2006 r. wydanego w imieniu

      Wojewody Podlaskiego przez Panią Krystynę Golubiewską - Z-cę Dyrektora Wydziału Polityki

       Społecznej.

Kontrolę przeprowadzono w dniach : 16.02.-20-21.02.2006r.

I. Temat kontroli:

                Prawidłowość wykorzystania dotacji z budżetu państwa przeznaczonej na świadczenia z pomocy społecznej i świadczenia rodzinne.

II. Cel kontroli:

Celem kontroli jest dokonanie oceny prawidłowości wykorzystania dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu pomocy społecznej i świadczeń rodzinnych pod względem zgodności z przeznaczeniem i wysokości .

III. Przedmiotowy zakres kontroli:

Kontrolą objęto wykorzystanie dotacji celowej z budżetu państwa w okresie  od 01.01.2005 r. do       31.12.2005 r. i skontrolowano następujące zagadnienia:

1.       Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłku stałego .

2.       Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłków okresowych i celowych.

3.       Finansowanie składki zdrowotnej za osoby pobierające zasiłek stały.

4.       Finansowanie zasiłków rodzinnych, dodatków do zasiłku rodzinnego oraz świadczeń opiekuńczych.

5.       Finansowanie innych zadań z zakresu pomocy społecznej, na realizację których środki zapewnia budżet państwa ( rozdział 85203,85228,85295)

6.       Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85219.

                                                              Ustalenia kontroli:

Rada Miejska w Czarnej Białostockiej podjęła uchwałę Nr XXVII/203/04 z dn. 30 grudnia 2004 r. w sprawie budżetu gminy na rok 2005.

Plan dochodów na 2005r, w dziale 852 przedstawiał się następująco:

1. Rozdział 85214

01.01 - 31.12.2005 r.

Dotacja celowa w rozdziale 85214 została wykorzystana w okresie  01.01. -  31.12.2005 r. na:

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85214, w tym na zasiłki stałe oraz na zasiłki okresowe stałe obrazuje poniższa tabela.

            Kontrolująca dokonała analizy planu wydatków budżetowych za okres 01.01.2005 r. - 31.12.2005 r. ujętych w sprawozdaniu Rb-28S.

           Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01.05 - 31.12.05 r. w rozdz. 85214

wg sprawozdania Rb-28S.

a) Zasiłki stałe

W okresie od 01.01.2005 do 31.12.2005 roku z pomocy w formie zasiłku skorzystało 40 osób.

Kontrolująca sprawdziła wybrane  akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy:;I.,III.,VIII.,,XI,XII..2005 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń (przykłady sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).Kwoty przyznanych zasiłków wypłacane są w kasie Urzędu Miejskiego.W sporadycznych wypadkach zasiłki przekazywane są na konta bankowe.

            Kontrolująca ustaliła, że wykazy zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz że opisane są zgodnie z wymogami prawa.

Przykłady osób korzystających z zasiłku stałego w kontrolowanym okresie zawiera załącznik Nr 2.

b)  Zasiłki okresowe

Od 01.01.2005 roku do 31.12.2005 r. z pomocy w formie zasiłku okresowego skorzystało 275 osób.

            Kontrolująca sprawdziła wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy: I., II., III., VI., X., XII..2005 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady  sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

                Stwierdzono, że wykazy  wypłat zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz że opisane są zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłków wypłacane są w  kasie Urzędu Miejskiego. Przykłady osób korzystających z zasiłku okresowego zawiera zał. Nr 3.

2.  Rozdział 85213 - składka na ubezpieczenie zdrowotne

              Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w  Czarnej Białostockiej na sfinansowanie składki zdrowotnej dla osób korzystających z pomocy społecznej na 2005 rok otrzymał dotację w kwocie 11.400zł

W kontrolowanym okresie Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Czarnej Białostockiej przekazał na konto ZUS składkę na ubezpieczenie zdrowotne za 27 osób pobierających zasiłek stały.

            Kontrolująca dokonała analizy sprawozdań Rb-28S (kwartalnych) dot. rozdziału 85213 za okres od 01.01.2005r.-31.12.2005r.

Plan i wykorzystanie dotacji za IV kwartały 2005 roku przedstawia się następująco:

Nie wykorzystana dotacja w kwocie 1.064,00zł zwrócona została na konto PUW w dniu 12.01.2006r.

 (kserokopia przelewu bankowego zał. nr 7)      

Wyrywkowo skontrolowano akta osób korzystających z pomocy w formie zasiłku stałego, a za które odprowadzana jest składka zdrowotna. Pomocy bezzasadnej nie stwierdzono.

            Przekazywanie środków z tytułu składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające zasiłek stały przez  MGOPS w  Czarnej Białostockiej do ZUS obrazuje załącznik Nr 4.

3. Świadczenia rodzinne, zasiłki rodzinne

a) Rozdział 85212

W kontrolowanym okresie tj od.01.01.2005r.-31.12.2005r. . z pomocy w formie zasiłków rodzinnych skorzystało 1644 osób, dodatki do zasiłków rodzinnych przyznano 1404 osobom,  świadczenie opiekuńcze 108 osobom, zaliczki alimentacyjne wypłacono 64 osobom.

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85212 - świadczenia rodzinne przedstawiało się następująco:

Niewykorzystaną kwotę 50.244,00zł zwrócono na konto PUW w Białymstoku w dniu 12.01.2006r.

 (kserokopia przelewu bankowego stanowi załącznik Nr 7).

          Na kwotę  182.312,71zł  (Pozycja : inne) składają się:

                                                               -     składki na ubezpieczenie emerytalno-rentowe    -  22.945,50zł

                                                                -    zaliczki alimentacyjne                                         -   95.174,98zł

                                                                -    koszty obsługi "3%"                                            -   60.692,23zł

                                                                -   zakupy inwestycyjne                                           -       3.500,00zł

            Kontrolująca sprawdziła wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz wykazy wypłat zasiłków z miesięcy: IX-XII.2005r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Wykazy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady  sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

Dokumentacja wypłat zawiera: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; omawiana dokumentacja  opisana jest zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłku wypłacane są w kasie Urzędu Miejskiego. W sporadycznych wypadkach przekazywane są na konta osobiste w podanych przez zainteresowanych bankach.

Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01. - 31.12.2005 r. w rozdziale 85212:

4.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa 2005 r. w rozdziale 85219

W tym: 0,34zł ze środków własnych

Dotacja z budżetu państwa  w rozdziale 85219 wykorzystana w 100%.

W MGOPS w Czarnej Białostockiej  z dotacji budżetowej finansowane są 3 etaty, zaś z 4 etaty

finansowane są przez samorząd.

5.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005 r. w rozdziale 85295 § 2030

w tym : 0,58zł to środki własne.

Niewykorzystana dotacja w kwocie 250,00zł zwrócona została na konto PUW w dniu 12.01.2006r.

( kserokopia przelewu bankowego zał.  nr 7).

Dnia 09.02.2005r. zawarto Porozumienie pomiędzy Wojewodą Podlaskim a Burmistrzem Czarnej Białostockiej w sprawie dofinansowania zadania własnego gminy w ramach Programu "Posiłek dla Potrzebujących" na kwotę 74.480zł.

Aneksem Nr 1/05 z dnia 31.03.2005r. do porozumienia zawartego w dniu 09.02.2005r. zwiększono kwotę dotacji celowej z budżetu państwa do 109.480zł

Aneks Nr 2/05 z dnia 12 września 2005r. ustalił, że dotacja celowa z budżetu państwa na realizację programu "Posiłek dla Potrzebujących" w 2005r. wyniesie 89.480zł.

W ramach programu "Posiłek dla Potrzebujących" wydano 47.971posiłków na ogólną wartość 106.180,00zł; w tym : - z rezerwy celowej         - 74.580,00zł

                                    - ze środków własnych    - 31.600,00zł .

Koszt jednego posiłku wyniósł ogółem 2,21zł.

Pomocą w formie dożywiania objęto ogółem 459 osób w tym 407 dzieci i 52 osoby dorosłe.

W ramach Programu "Posiłek dla Potrzebujących" wydano 195 decyzji przyznających zasiłki celowe na kwotę 14.650zł.

Kontrolująca wyrywkowo sprawdziła  rachunki  i faktury opłacane za wyżywienie w ramach Rządowego Programu "Posiłek dla Potrzebujących". Dokumentacja prowadzona jest prawidłowo, zgodnie z obowiązującymi w tej mierze przepisami.

6. Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005r. w rozdziale 85228 § 2010

Niewykorzystana kwota -566,00zł zwrócona została na konto PUW w dniu 12.01.2006r.

(załącznik Nr 6)

W ramach specjalistycznych usług opiekuńczych w kontrolowanym okresie Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Czarnej Białostockiej dysponował 2,5 etatem.

W roku 2005r. usługi specjalistyczne wykonywały 3 osoby. Posiadały następujące wykształcenie :

a)  pielęgniarka - wykształcenie medyczne

b)  były pracownik PCK, długoletni staż pracy - siostra PCK, sprawowała opiekę nad osobami chorymi,

     niepełnosprawnymi,

c)  opiekunka domowa posiadająca ponad roczny staż pracy przy świadczeniu opieki nad osobami z

    zaburzeniami psychicznymi.   

Rodzaj świadczonych usług: czynności pielęgnacyjne, zapobieganie powstawaniu odleżyn i odparzeń ,

pielęgnacja zalecona przez lekarza po uprzednim instruktażu udzielonym przez pielęgniarki środowiskowe,

czynności gospodarcze : robienie zakupów, zabezpieczenie posiłków, karmienie (o ile stan chorego tego wymaga), utrzymanie w czystości otoczenia podopiecznego; wyprowadzanie chorego na spacery, zamawianie wizyt lekarskich, realizacja recept, pomoc w załatwianiu spraw urzędowych, dostarczanie prasy i

książek, zachęcanie do wykonywania prac ręcznych, utrzymywanie prawidłowych, emocjonalnych więzi ze

środowiskiem, kontrola zachowań chorego.

W 2005r. specjalistyczne usługi psychiatryczne świadczone były dla 10 osób ( w tym 1 osoba był zwolniona z odpłatności za usługi specjalistyczne, 2 osoby były zwolnione częściowo).

W kontrolowanym okresie osoby świadczące usługi specjalistyczne przepracowały łącznie 5.040 godzin. Koszt jednej godziny wyniósł 14,21zł.

Rozliczenie dotacji celowych przyznanych w 2005r. przedstawia poniższe zestawienie:

Kserokopie przelewów zwrotu niewykorzystanych dotacji z budżetu państwa zawierają załączniki Nr 6 i 7.

          Protokół niniejszy sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden egzemplarz przekazano Kierownikowi  M-GOPS w  Czarnej Białostockiej, drugi Wydziałowi Polityki Społecznej PUW w

Białymstoku.

            Kierownikowi M-GOPS w Czarnej Białostockiej przysługuje prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń odnośnie faktów utrwalonych w niniejszym protokole oraz prawie zgłoszenia pisemnych

 wyjaśnień dotyczących stwierdzonych w protokole nieprawidłowości, w ciągu 7 dni od daty podpisania protokołu.

   O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w książce ewidencji kontroli UM pod nr  1/2006r.