PROTOKÓŁ   KONTROLI   PROBLEMOWEJ

przeprowadzonej w Urzędzie Gminy oraz w Ośrodku Pomocy Społecznej
w Janowie

Wójtem Gminy Janów jest Pan Mirosław Bałakier.

Skarbnikiem Gminy jest Pani Dorota Bohdan.

Kierownikiem  Ośrodka Pomocy Społecznej jest Pani Halina Filinowicz powołana na to stanowisko od dnia 01.01.1991 roku uchwałą Zarządu Gminy Nr 1/92 z dnia 03.02.1992 roku.

Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Janowie powołany został uchwałą Nr IV/12/90 Rady Gminy w Janowie z dnia 5 sierpnia 1990 roku.

Kontrolę przeprowadził

1.       Piotr Słabiński - starszy inspektor w Wydziale Polityki Społecznej Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku,

na podstawie upoważnienia Nr 27 z dnia 8 lutego 2006 r. wydanego w imieniu Wojewody Podlaskiego przez Krystynę Golubiewską - Z-cę Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej.

Kontrolę przeprowadzono w dniach 16 - 21.II.2006 r.

I. Temat kontroli:

Prawidłowość wykorzystania dotacji na świadczenia z pomocy społecznej i świadczenia rodzinne pod względem zgodności z przeznaczeniem oraz wysokość dotacji w 2005 roku.

II. Cel kontroli:

Celem kontroli jest dokonanie oceny prawidłowości wykorzystania dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu pomocy społecznej i świadczeń rodzinnych pod względem zgodności z przeznaczeniem i wysokości.

III. Przedmiotowy zakres kontroli:

Kontrolą objęto wykorzystanie dotacji celowej z budżetu państwa w okresie od 01.01.2005 do 31.12.2005 r. i skontrolowano następujące  zagadnienia:

1.       Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłku stałego.

2.       Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłku okresowego.

3.       Finansowanie składki zdrowotnej za osoby pobierające zasiłek stały.

4.       Finansowanie zasiłków rodzinnych, dodatków do zasiłku rodzinnego oraz świadczeń opiekuńczych.

5.       Finansowanie innych zadań z zakresu pomocy społecznej, na realizację których środki zapewnia budżet państwa (rozdział 85219, 85228, 85295).

Ustalenia kontroli:

Uchwałą Nr XX/102/2005 z dnia 30.03.2005 roku w sprawie budżetu gminy na rok 2005 Rada Gminy w Janowie przyjęto następujący plan dochodów w dziale 852:

            Obsługę finansową Ośrodka Pomocy Społecznej w Janowie prowadzi Urząd Gminy w Janowie.

1. Rozdział 85214

Dotacja celowa w rozdziale 85214 została wykorzystana w roku 2005 na:

            W roku 2005 OPS w Janowie otrzymał z PUW w Białymstoku dotację w wysokości 80.000 zł.

Niewykorzystaną część dotacji w kwocie 1.045 zł zwrócono w dniu 13.01.2006 roku.

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale w  85214 w roku 2005:

            Kontrolujący dokonał analizy planu wydatków budżetowych za okres 01.01.2005 r. - 31.12.2005 r. ujętych w sprawozdaniu Rb-28S.

W okresie od 01.01.2005 do 31.12.2005 roku z pomocy w formie zasiłku skorzystało 10 osób, zaś z pomocy w formie zasiłku okresowego skorzystało 60 osób.

Kontrolujący sprawdził wybrane akta osób korzystających z w/w formy pomocy oraz listy wypłat z wybranych miesięcy w 2005 roku. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń.

Przykłady osób korzystających z zasiłku stałego zawiera załącznik Nr 1, przykłady osób korzystających z zasiłku okresowego zawiera załącznik Nr 2.

2.  Rozdział 85213 - składka na ubezpieczenie zdrowotne

Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Janowie na sfinansowanie składki zdrowotnej dla osób korzystających z pomocy społecznej na 2005 rok otrzymał dotację w kwocie 3.222 zł. Niewykorzystaną część dotacji w kwocie 19 zł zwrócono do PUW w dniu 13.01.2006 r.

            Rozdział 85213 - składka zdrowotna - plan i wykorzystanie w roku 2005 wg sprawozdania Rb-28S

Kontrolujący sprawdził wybrane akta osób korzystających z pomocy w formie zasiłku stałego za które odprowadzana jest składka zdrowotna. Pomocy bezzasadnej nie stwierdzono.

            Przekazywanie środków z tytułu składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające zasiłek stały przez OPS w Janowie do ZUS obrazuje załącznik Nr 3.

Kontrolujący ustalił, iż składki za następujące miesiące zostały przekazane do ZUS z naruszeniem ustawowego terminu:

1.       składkę za miesiąc kwiecień 2005 r. przekazano w dniu 06.05.05 r. (termin upłynął w dniu 05.05.05 r.)

2.       składkę za miesiąc listopad 2005 r. przekazano w dniu 06.12.2005 r. (termin upłynął w dniu 05.12.05 r.)

Zgodnie z wyjaśnieniami Kierownika OPS niezbędna dokumentacji została przekazana do księgowości  w następujących terminach:

za kwiecień 2005 r. - w dniu 5.05.2005 r.,

za listopad 2005 r. - w dniu 2.12.2005 r.

            3. Rozdział 85212 - świadczenia rodzinne

Od 1.01.2005 roku do 31.12.2005 r. z pomocy w formie zasiłków rodzinnych skorzystało 763 osób, dodatki do zasiłków rodzinnych przyznano 443 osobom, a świadczenia opiekuńcze 68 osobom.

Przykłady osób korzystających z zasiłku rodzinnego oraz z zaliczki alimentacyjnej zawiera załącznik Nr 4.

W roku 2005 OPS w Janowie otrzymał z PUW w Białymstoku dotację w wysokości 610.519 zł. Niewykorzystaną część dotacji w wysokości 6.863 zł zwrócono w dniu 13.01.2006 r.

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85212 w roku 2005

Wykonanie planu wydatków budżetowych  w rozdziale 85212 w roku 2005 wg sprawozdania Rb-28S

Kontrolujący sprawdził wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z wybranych miesięcy 2005 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń.

4.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w rozdziale 85219

Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w rozdziale 85219 § 2030

Razem wydatkowano: 50.000zł

Dotacja wykorzystana została w całości.

5.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005 r. w rozdziale 85295 § 2030

Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w rozdziale 85295 w 2005 roku.

Dotacja wykorzystywana została w całości.

Powyższa kwota wykorzystana została w ramach akcji "Posiłek dla potrzebujących". Z pomocy tej skorzystało 185 osób, wydano łącznie 24297 posiłków - średnia cena jednego posiłku wyniosła 1,77 zł.

Po wydaniu przez GOPS decyzji przyznającej posiłki do szkoły przekazywana jest lista dzieci z adnotacją  w jakim okresie mają opłacone posiłki. Szkoła zaś przekazuje fakturę do zapłaty za dany miesiąc z uwzględnieniem liczby dzieci, liczby posiłków, dni żywieniowych, cenę posiłku i kwotę do zapłaty. Kwotę należną za dany miesiąc księgowość UG przekazuje na konto danej szkoły przelewem bankowym.

Ponadto przyznano 3 zasiłki celowe na opłacenia posiłków na ogólna kwotę 469 zł.

Protokół niniejszy sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden egzemplarz przekazano Kierownikowi Ośrodka Pomocy Społecznej w Janowie, drugi Wydziałowi Polityki Społecznej PUW w Białymstoku.

            Kierownikowi OPS w Janowie przysługuje prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń odnośnie faktów utrwalonych w niniejszym protokole oraz prawie zgłoszenia pisemnych wyjaśnień dotyczących stwierdzonych w protokole nieprawidłowości, w ciągu 7 dni od daty podpisania protokołu.

            O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w książce ewidencji kontroli UG pod nr  1/2006.