PROTOKÓŁ   KONTROLI   PROBLEMOWEJ

przeprowadzonej w Urzędzie Gminy oraz w  Gminnym Ośrodku Pomocy

Społecznej w Miastkowie

Wójtem jest Pan Jerzy WRÓBLEWSKI.

Skarbnikiem  jest Pani Pelagia RYDEL

Sekretarzem jest Pani Janina CWALINA

Kierownikiem Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej jest Pani Regina PIANKO.

Pani Regina Pianko zatrudniona jest na obecnym stanowisku od 01.01.1992r. na podstawie Zarządzenia

Nr 1/92 Zarządu Gminy Miastkowo z dnia 23.01.1992r..

Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Miastkowie jest   jednostką organizacyjną utworzoną uchwałą

Nr 52/XII Gminnej Rady Narodowej w Miastkowie z dnia 12.04.1990r. 

Kontrolę przeprowadziła:

1.       Danuta Skucz - starszy inspektor w Wydziale Polityki Społecznej Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, na podstawie upoważnienia Nr 58 z dnia 27 marca 2006 r. wydanego w imieniu

      Wojewody Podlaskiego przez Pana Andrzeja Kozłowskiego -  Dyrektora Wydziału Polityki

       Społecznej.

Kontrolę przeprowadzono w dniach :05-07.04.2006r.

I. Temat kontroli:

                Prawidłowość wykorzystania dotacji z budżetu państwa przeznaczonej na świadczenia z pomocy społecznej i świadczenia rodzinne.

II. Cel kontroli:

Celem kontroli jest dokonanie oceny prawidłowości wykorzystania dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu pomocy społecznej i świadczeń rodzinnych pod względem zgodności z przeznaczeniem i wysokości .

III. Przedmiotowy zakres kontroli:

Kontrolą objęto wykorzystanie dotacji celowej z budżetu państwa w okresie  od 01.01.2005 r. do       31.12.2005 r. i skontrolowano następujące zagadnienia:

1.      Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłku stałego .

2.      Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłków okresowych i celowych.

3.      Finansowanie składki zdrowotnej za osoby pobierające zasiłek stały.

4.      Finansowanie zasiłków rodzinnych, dodatków do zasiłku rodzinnego oraz świadczeń opiekuńczych.

5.      Finansowanie innych zadań z zakresu pomocy społecznej, na realizację których środki zapewnia budżet państwa ( rozdział 85219,85228,85295)

                                                             Ustalenia kontroli:

Rada Gminy w Miastkowie podjęła uchwałę Nr XVII/99/04 z dn. 10 grudnia 2004 r. w sprawie budżetu gminy na rok 2005.

Plan dochodów na 2005r, w dziale 852 przedstawiał się następująco:

1. Rozdział 85214

01.01 - 31.12.2005 r.

Dotacja celowa w rozdziale 85214 została wykorzystana w okresie  01.01. -  31.12.2005 r. na:

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85214, w tym na zasiłki stałe oraz na zasiłki okresowe stałe obrazuje poniższa tabela.

Niewykorzystana dotacja w kwocie 4.355zł zwrócona została na konto Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku w dniu 05.01.2006r. ( udokumentowanie przelewu zał. nr 6  )

            Kontrolująca dokonała analizy planu wydatków budżetowych za okres 01.01.2005 r. - 31.12.2005 r. ujętych w sprawozdaniu Rb-28S.

           Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01.05 - 31.12.05 r. w rozdz. 85214

wg sprawozdania Rb-28S przedstawia się następująco:

a) Zasiłki stałe

W okresie od 01.01.2005 do 31.12.2005 roku z pomocy w formie zasiłku skorzystało 11 osób.

Kontrolująca sprawdziła wybrane  akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy:III.,VI.,IX,-XII..2005 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń (przykłady sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).Kwoty przyznanych zasiłków wypłacane są w kasie Urzędu Gminy.

Kontrolująca ustaliła, że wykazy zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz , że opisane są zgodnie z wymogami prawa.

Przykłady osób korzystających z zasiłku stałego w kontrolowanym okresie zawiera załącznik Nr 2.

b)  Zasiłki okresowe

.

Od 01.01.2005 roku do 31.12.2005 r. z pomocy w formie zasiłku okresowego skorzystało 67 osób.

            Kontrolująca sprawdziła wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy: IX- XII..2005 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady  sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

                Stwierdzono, że wykazy  wypłat zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz że opisane są zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłków wypłacane są w  kasie Urzędu Gminy. Przykłady osób korzystających z zasiłku okresowego zawiera zał. Nr 3.

2.  Rozdział 85213 - składka na ubezpieczenie zdrowotne

              Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w  Miastkowie na sfinansowanie składki zdrowotnej dla osób korzystających z pomocy społecznej na 2005 rok otrzymał dotację w kwocie 3.500zł.

W kontrolowanym okresie Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Miastkowie przekazał na konto ZUS składkę na ubezpieczenie zdrowotne za 9 osób pobierających zasiłek stały.

            Kontrolująca dokonała analizy sprawozdań Rb-28S (kwartalnych) dot. rozdziału 85213 za okres od 01.01.2005r.-31.12.2005r.

Plan i wykorzystanie dotacji za IV kwartały 2005 roku przedstawia się następująco:

Nie wykorzystana dotacja w kwocie 157,00zł zwrócona została na konto PUW w dniu 05.01.2006r.

 (kserokopia przelewu bankowego zał. nr 6 )     

 Wyrywkowo skontrolowano akta osób korzystających z pomocy w formie zasiłku stałego, a za które odprowadzana jest składka zdrowotna. Pomocy bezzasadnej nie stwierdzono.

            Przekazywanie środków z tytułu składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające zasiłek stały przez  MGOPS w  Czarnej Białostockiej do ZUS obrazuje załącznik Nr 4.

3. Świadczenia rodzinne, zasiłki rodzinne

a) Rozdział 85212

.

W kontrolowanym okresie tj od.01.01.2005r.-31.12.2005r.  z pomocy w formie zasiłków rodzinnych skorzystało 969 osób, dodatki do zasiłków rodzinnych przyznano 880 osobom,  świadczenie opiekuńcze 48 osobom, zaliczki alimentacyjne wypłacono 11 osobom.

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85212 - świadczenia rodzinne przedstawiało się następująco:

Niewykorzystaną kwotę 14.401,00zł zwrócono na konto PUW w Białymstoku w dniu 05.01.2006r.

 (kserokopia przelewu bankowego stanowi załącznik Nr 6).

            Kontrolująca sprawdziła wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz wykazy wypłat zasiłków z miesięcy: IX-XII.2005r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Wykazy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady  sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

Dokumentacja wypłat zawiera: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; omawiana dokumentacja  opisana jest zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłku wypłacane są w kasie Rejonowego Urzędu Poczty Polskiej ( na podstawie umowy zawartej w Łomży dnia 01.06.2004r. pomiędzy PPUP  Poczta Polska  Rejonowy Urząd Poczty w Łomży a Gminą w Miastkowie na wypłatę świadczeń pieniężnych od czerwca 2004r. - zasiłek rodzinny, dodatki do zasiłku rodzinnego, zasiłek pielęgnacyjny, świadczenia pielęgnacyjne. Aneks z dnia 30.08.2005r. określa termin umowy   do dnia 31.08.2006r).

Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01. - 31.12.2005 r. w rozdziale 85212 (kwartalnie)

4.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa 2005 r. w rozdziale 85219

Dotacja z budżetu państwa  w rozdziale 85219 wykorzystana w 100%.

W GOPS w Miastkowie  z dotacji budżetowej finansowane są 2 etaty, zaś z 1 etat finansowany jest przez samorząd.

5.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005 r. w rozdziale 85295 § 2030 przedstawia poniższe zestawienie:

Otrzymana dotacja z budżetu państwa w dziale 852 rozdział 85219 § 2030 wykorzystana została w 100%

Dnia 11.02.2005r. zawarto Porozumienie pomiędzy Wojewodą Podlaskim a Wójtem Gminy Miastkowo w sprawie dofinansowania zadania własnego gminy w ramach Programu "Posiłek dla Potrzebujących" na kwotę 48.125,00zł.Gmina zobowiązała się przeznaczyć środki własne w wysokości 30.875zł, co stanowi 39,08% kosztów zadania.

W ramach programu "Posiłek dla Potrzebujących" wydano 63.042 posiłki na ogólną wartość 69.500,00zł; w tym : - z rezerwy celowej         - 42.329,00zł

         - ze środków własnych    -27.171,00zł

Koszt jednego posiłku wyniósł ogółem 1,1zł.

Pomocą w formie dożywiania objęto ogółem   osób w tym 425 osób w tym :366 dzieci i 59 osób dorosłych

W ramach Programu "Posiłek dla Potrzebujących" wydano 59 decyzji przyznających zasiłki celowe na kwotę 9.500zł.

Na terenie działania Gminy żadna szkoła nie posiada stołówki. W związku z tym w ramach Rządowego Programu "Posiłek dla Potrzebujących" wydawane były soki, mleko, herbata, batony, bułki, bułeczki słodkie.

Kontrolująca wyrywkowo sprawdziła  rachunki  i faktury opłacane za wyżywienie w ramach Rządowego Programu "Posiłek dla Potrzebujących". Dokumentacja prowadzona jest prawidłowo, zgodnie z obowiązującymi w tej mierze przepisami.

Rozliczenie dotacji celowych przyznanych w 2005r. przedstawia poniższe zestawienie:

Kserokopie przelewów zwrotu niewykorzystanych dotacji z budżetu państwa zawiera załącznik Nr 6.

          Protokół niniejszy sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden egzemplarz

przekazano Kierownikowi  GOPS w  Miastkowie,  drugi Wydziałowi Polityki Społecznej PUW w

Białymstoku.

            Kierownikowi GOPS w Miastkowie przysługuje prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń

odnośnie faktów utrwalonych w niniejszym protokole oraz prawie zgłoszenia pisemnych wyjaśnień

dotyczących stwierdzonych w protokole nieprawidłowości, w ciągu 7 dni od daty podpisania protokołu.

   O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w książce ewidencji kontroli UM pod nr  1/2006r.