|
Protokół
z kontroli problemowej przeprowadzonej
w Urzędzie Gminy Boćki
Temat kontroli :
Prawidłowość wydatkowania środków z rezerwy celowej budżetu państwa (część 83 poz. 8) przyznanych na organizację Gminnej Olimpiady Wiedzy o Unii Europejskiej „Nasza Gmina w UE”.
Jednostka kontrolowana :
Urząd Gminy w Boćkach, ul. Plac Armii Krajowej 5, 17-111 Boćki, NIP: 543-00-07-131, REGON: 000534055.
Kierownik jednostki kontrolowanej: Pan Stanisław Derehajło – obejmujący stanowisko Wójta Gminy od dnia 9 listopada 1998 roku.
Kontrola przeprowadzona została przez: Izabelę Senderacką – inspektora w Biurze Zarządzania Funduszami Europejskimi Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku oraz Beatę Kurant – inspektora wojewódzkiego w Biurze Zarządzania Funduszami Europejskimi Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku na podstawie upoważnienia do kontroli nr 9/04 z dnia 5 marca 2004 roku.
Kontrolę przeprowadzono w dniu 8 marca 2004 roku w Urzędzie Gminy w Boćkach, ul. Plac Armii Krajowej 5, 17-111 Boćki.
W toku kontroli wyjaśnień udzielała: Pani Maria Zalewska – Skarbnik Gminy Boćki
Kontrola wydatkowania środków miała wykazać, czy:
- przyznane środki zostały wykorzystane zgodnie z ustawą o zamówieniach publicznych
( Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 664 z późn. zm.) oraz ustawą o finansach publicznych
(Dz. U. z 2003 r. Nr 15, poz. 148 z późn. zm.),
- wydatkowanie środków z rezerwy celowej było zgodne z kalkulacją wnioskowanej kwoty zawartej w uzasadnieniu wniosku o przyznanie środków z rezerwy celowej (część 83 poz. 8) na koszty integracji przedstawioną przez Wójta Gminy Boćki,
- wydatkowane kwoty na realizację w/w przedsięwzięcia są ujęte w dokumentacji finansowej.
Ustalenia kontroli:
Decyzją Ministra Finansów z dnia 5 maja 2003 roku Nr OF3/1619/2003 w sprawie zmian w budżecie państwa na 2003 r., zwiększono wydatki w budżecie Wojewody Podlaskiego na 2003 r. o kwotę 15.000 zł (słownie: piętnaście tysięcy złotych) w dziale 750 – Administracja publiczna, rozdz. 75011 § 2020. Powyższe środki pochodzące z rezerwy celowej (poz. 8) przeznaczone zostały na pokrycie kosztów dotyczących organizacji Gminnej Olimpiady Wiedzy o Unii Europejskiej „Nasza Gmina w UE” organizowanej przez Urząd Gminy w Boćkach.
Powyższą kwotę przekazano na konto Urzędu Gminy w Boćkach na podstawie umowy zawartej w dniu 16 maja 2003 roku pomiędzy Wojewodą Podlaskim reprezentowanym przez Panią Ewę Stachowicz Dyrektora Biura Integracji Europejskiej Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, a Gminą Boćki reprezentowaną przez Stanisława Derehajło Wójta Gminy Boćki.
W Olimpiadzie wzięły udział drużyny z miejscowości: Andryjanki, Boćki, Bodaczki, Sielc i Wygonowo. W trakcie Olimpiady odbyły się konkurencje na temat wiedzy o Unii Europejskiej m.in.: „Co wiem na temat UE”, „Znajomość flag państw członkowskich i kandydujących”, „zaprojektowanie plakatu pt. Moja miejscowość w UE”.
Na zakończenie Olimpiady drużynom biorącym udział wręczono dyplomy i nagrody rzeczowe: kuchnia gazowa, grzejniki elektryczne, stół tenisowy, krzesła składane, aparat cyfrowy, firanki. Nagrody zostały przekazane na rzecz społeczności wiejskiej za pokwitowaniem odbioru przez Sołtysów Wsi i Dyrektora Zespołu Szkół w Boćkach. Wójt Gminy złożył potwierdzenie o miejscu użytkowania nagród rzeczowych zdobytych na Olimpiadzie Wiedzy Europejskiej (akta kontroli nr 16).
Działając w obecności Wójta Gminy Boćki oraz Sołtysa Wsi Andryjanki dokonano przeglądu świetlicy, w wyniku którego ustalono, że kuchenka gazowa przekazana jako nagroda znajduje się w jednym z pomieszczeń świetlicy wsi Andryjanki - na zapleczu kuchennym.
Ponadto w dniu 8 marca 2004 r. przyjęto ustne oświadczenie Pana Jana Grockiego - Sołtysa Wsi Wygonowo, że nagrody zdobyte na Olimpiadzie (firanki i krzesła) znajdują się w świetlicy wiejskiej wsi Wygonowo.
Łącznie na zakup nagród przeznaczono 4.940,21 zł :
- Sklep RTV-AGD Domax w Wysokiem Mazowieckiem – faktura FV 204/03 z dnia 22.05.2003 r. – 2.695 zł – zakup kuchenki gazowej, grzejników elektrycznych, aparatu cyfrowego;
- Przedsiębiorstwo Zaopatrzenia Szkół „Cezas” w Białymstoku – faktura nr 02/02F00435 z dnia 22.05.2003r. – 1.783,23 zł – zakup krzeseł składanych oraz stołu tenisowego;
- P.H.U. Maciej Żukowski „BM” w Bielsku Podlaskim – faktura nr 033/03 z dnia 22.05.2003r. – 300 zł - zakup firanki;
- „Bibelot” Artur Zinkowski w Bielsku Podlaskim – faktura 15/2003 z dnia 21.05.2003r. – 129,20 zł – zakup figurek;
- Handel Artykułami Spożywczymi i Przemysłowymi w Boćkach – faktura nr 25/2003 z dnia 24.05.2003r. – 32,94 zł – zakup cukierków (ze środków z rezerwy wydatkowano 32.78 zł).
Imprezę uświetniły zespoły: folklorystyczny „Klekociaki”, zespół folklorystyczny białoruski „Krasuni”, zespół wokalny „Świeży owoc”, zespół artystyczny z Zespołu Szkół w Boćkach. Honoraria dla zespołów wyniosły 5.000 zł – rachunek nr 1/2003 z dnia 25.05.2003r.
Na przygotowanie materiałów i pomocy dydaktycznych wydatkowano kwotę w wysokości 5.059,79 zł:
1. Zakup artykułów papierniczych – faktura Nr 1224/03 z dnia 21.05.2003r. Biuroland s.c. w Bielsku Podlaskim – 59,79 zł (zapłacono gotówką);
2. Druk Gazety „Boćkowiak – Agencja Reklamowa Logo Art w Hajnówce - faktura nr 716 z dnia 20.05.2003r. – 1.070 zł;
3. Druk folderu „Boćki – Skarbnica Unii Europejskiej” - Agencja Reklamowa Logo Art w Hajnówce - faktura nr 721 z dnia 21.05.2003r. – 3.930 zł.
Gmina Boćki wydała folder dotyczący tematyki unijnej oraz specjalne wydanie gazety w celu przekazania dla lokalnej społeczności informacji z zakresu Unii Europejskiej oraz zainteresowania problemem integracji. W trakcie kontroli Wójt Gminy złożył wyjaśnienie, że przygotowanie, skład i opracowanie graficzne zostało sfinansowane ze środków własnych gminy, natomiast druk gazetki „Boćkowiak” został sfinansowany z przyznanych środków z rezerwy budżetu państwa (akta kontroli nr 1).
Z otrzymanej kwoty 15.000 zł Urząd Gminy w Boćkach na organizację Gminnej Olimpiady Wiedzy o Unii Europejskiej „Nasza Gmina w Unii Europejskiej” wykorzystał w pełni przyznaną kwotę. Wydatkowanie środków z rezerwy celowej było zgodne z kalkulacją wnioskowanej kwoty zawartej w uzasadnieniu wniosku o przyznanie środków z rezerwy celowej (część 83 poz. 8) na koszty integracji przedstawioną przez Gminę Boćki. Podczas kontroli sprawdzono wszystkie umowy, faktury i dowody opłat dotyczące wydatkowania środków finansowych z dotacji budżetu państwa otrzymanych na organizację Gminnej Olimpiady Wiedzy o Unii Europejskiej „Nasza Gmina w UE”, która odbyła się w dniu 25 maja 2003 roku w Boćkach. Zażądano wyjaśnienia do opisu faktury nr FV 204/03 z dnia 22.05.2003r. złożonej w dniu 30.06.2003r. do Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku (nr sprawy IE.I.0730-26-88-14/03) z uwagi na błędy występujące w zapisie symboli klasyfikacji budżetowej. Ustalono, że przy sporządzaniu kserokopii drugiej strony dokumentu omyłkowo skopiowano inną fakturę (akta kontroli nr 9, 11).
Podczas kontroli nie stwierdzono uchybień i nieprawidłowości w realizacji i wydatkowaniu przyznanych środków z rezerwy celowej budżetu państwa. Środki w wysokości 15.000 zł zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem.
Dokonano wpisu do książki kontroli Urzędu Gminy Boćki pod poz. 1/2004r.
Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostaje w jednostce kontrolowanej, natomiast drugi pozostaje w aktach Biura Zarządzania Funduszami Europejskimi Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku.
Kierownikowi jednostki kontrolowanej przysługuje prawo wniesienia pisemnych wyjaśnień do ustaleń kontroli zawartych w protokóle w ciągu 7 dni od jego podpisania.
Kontrolowany : Kontrolujący :
1. Wójt Gminy Stanisław Derehajło 1. Izabela Senderacka
2. Skarbnik Gminy – Maria Zalewska 2.Beata Kurant
Boćki, 2004-04-13 Białystok, 2004-04-07
|