PROTOKÓŁ  KONTROLI

Kontrola problemowa przeprowadzona w Wojewódzkim Zarządzie Melioracji i Urządzeń Wodnych w  Białymstoku, ul. Handlowa 6, 15-399 Białystok.

Dyrektorem jednostki kontrolowanej jest Pan Robert Paweł Żyliński od dnia 1 listopada 2007 r. a kierownikami komórki kontrolowanej:

- Wydziału Realizacji Inwestycji Zamówień Publicznych i Uzgodnień Dokumentacji do 13.01.2009 r.  był Pan Eugeniusz Jacel;

-  po przekształceniu Wydziału Utrzymania Wód i Urządzeń Melioracyjnych od 14.01. do 31.10.2009 r. pełnił obowiązki kierownika Pan Bogdan Wacław Kryński, a od 01.11. do 08.11.2009 r. kierownikiem był Pan Wojciech Biegański.  Ponownie objął pełnienie obowiązków kierownika od 09.11.2009 r. Pan Bogdan Wacław Kryński.

Główną Księgową od 13.02.2003 r. do 31.07.2009 r. (ostatnie 3 miesiące bez konieczności świadczenia pracy) była  Pani Barbara Krasowska. Od 27.04.2009 r. p.o. Głównej Księgowej na czas nieobecności Pani Barbary Krasowskiej pełni Iwona Simakowicz. 

            Kontrolę przeprowadzono w dniach od 23 do 27 listopada 2009 roku przez:

•1        Elżbietę Marjańską - starszego inspektora wojewódzkiego w Oddziale Rolnictwa Wydziału Geodezji i Rolnictwa Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, na podstawie upoważnienia do kontroli nr 41/09 znak: WG.IX.EM.0939-41/2009 z dnia 19 listopada 2009 r. wydanego z upoważnienia Wojewody Podlaskiego przez Kierownika Oddziału w Wydziale Geodezji i Rolnictwa, nr leg. służb. 112/09;

•2        Stefan Sołomianko -starszego inspektora wojewódzkiego w Oddziale Rolnictwa Wydziału Geodezji i Rolnictwa Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, na podstawie upoważnienia do kontroli nr 42/09 znak: WG.IX.EM.0939-.42/2009 z dnia 19 listopada 2009 r. wydanego z upoważnienia Wojewody Podlaskiego przez Kierownika Oddziału w Wydziale Geodezji i Rolnictwa, nr leg. służb. 80/09.

Przedmiotem kontroli było sprawdzenie wykorzystania środków z budżetu Wojewody Podlaskiego na wykonanie konserwacji urządzeń melioracji wodnych podstawowych  przez Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku od 1 stycznia do 31października 2009 r. w dziale 010 -Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 -Melioracje wodne § 2210.

W trakcie kontroli ustalono, co następuje:

Utrzymanie  i eksploatacja  urządzeń  melioracji wodnych podstawowych:

•1        Kwota otrzymanej dotacji w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210 .

•2        Wydatkowanie środków  finansowych z budżetu państwa  na  konserwacje urządzeń  melioracyjnych w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210,  w okresie od 1 stycznia do 31 października 2009 roku.

•3        Wykonanie rzeczowo -  finansowe w okresie od 1 stycznia do 31 października 2009 roku w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210 w zakresie konserwacji urządzeń melioracyjnych w stosunku do planu na 2009 rok  na podstawie przedłożonego sprawozdania.

            Zadania zawarte  w powyżej przytoczonych unormowaniach prawnych wynikające  z art. 75 - Prawo wodne tj.:

•·         ust. 1 - programowanie, planowanie, nadzorowanie wykonywania urządzeń melioracji wodnych szczegółowych, w trybie określonym  w art. 74 ust 2, urządzeń melioracji wodnych podstawowych oraz utrzymywanie melioracji wodnych podstawowych a także wykonywanie uprawnień, o których mowa w art. 74 ust. 3 i 4, należy do marszałka województwa,

•·         ust. 2 -  zadania o których mowa w ust. 1,  marszałek  województwa  realizuje jako zadania  z zakresu  administracji rządowej.

•1.     Kwota otrzymanej dotacji w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210 .

Zgodnie z  Ustawą  Budżetową  w br. przewidziano  kwotę 8.394.000,00 zł.  na  utrzymanie  i konserwacje  urządzeń melioracji wodnych .

            Powyższa kwota została przyjęta Uchwałą Nr XXIII/280/08 z dnia 29.12.2008 r. w sprawie budżetu województwa podlaskiego na 2009 r. jako wydatki na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej zleconych ustawami, realizowanych przez samorząd województwa.

            Uchwałą Nr 114/2022/09 z dnia 13 stycznia 2009 r. w sprawie układu wykonawczego budżetu województwa podlaskiego na 2009 r. został  zatwierdzony plan  finansowy Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku - utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych  na kwotę  8.394.000,00 zł. 

            Decyzja Wojewody Podlaskiego z dnia 04.09.2009 r. w sprawie korekty decyzji Wojewody Podlaskiego z dnia 10.02.2009 r. w sprawie układu wykonawczego budżetu Wojewody Podlaskiego na 2009 r. oraz art. 128 ust.3 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.) zmniejszyła wydatki na utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych do kwoty 4.229.000,00 zł.

            Powyższe zmiany w budżecie przyjęto uchwałą Nr 185/2806/09 z dnia 15.09.2009 r.

            Na podstawie decyzji Wojewody Podlaskiego z dnia 11.09.2009 r. w sprawie zmian w budżecie na 2009 r. zwiększono wydatki budżetowe na 2009 r. z dz. 010 -Rolnictwo łowiectwo, rozdz. 01008 § 2210 o kwotę 50.000 zł.

            Zarząd Województwa Podlaskiego Uchwałą Nr 186/2824/09 z dnia 22.09.2009 r. dokonał zmian w budżecie Województwa na 2009 r.

            Na podstawie decyzji Wojewody Podlaskiego z dnia 09.10.2009 r. w sprawie zmian w budżecie na 2009 r. zwiększono wydatki budżetowe na 2009 r. z dz. 010 -Rolnictwo łowiectwo, rozdz. 01008 § 2210 o kwotę 11.000 zł.

            Zarząd Województwa Podlaskiego Uchwałą Nr 190/2912/09 z dnia 20.10.2009 r. dokonał zmian w budżecie Województwa na 2009 r.

            Plan rzeczowo-finansowy uaktualniono zgodnie z potrzebami terenowymi, które wynikły podczas konserwacji i eksploatacji urządzeń melioracji wodnych podstawowych oraz panującymi tegorocznymi warunkami atmosferycznymi.

            Plan dotacji po zmianach na 2009 r. wynosi 4.290.000,00 zł.

            Na dzień 31 października 2009 r. przekazano dotację w wysokości 3.642.335,08 zł

•2.     Wydatkowanie środków finansowych  z budżetu państwa  na konserwacje urządzeń  melioracyjnych w dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 - Melioracje wodne § 2210,  w okresie od 1 stycznia do 31 października 2009 roku.

         Informacja  przygotowana przez Dyrektora Pana Roberta Żylińskiego  z   utrzymania   urządzeń  melioracji    podstawowych  na   terenie województwa  podlaskiego  na  dzień 31 października    2009 roku.

         Na  utrzymanie  urządzeń  melioracji  wodnych  podstawowych  przewidziano w 2009 roku (plan po zmianach)  4 290 000  zł.  

W aktualnym planie przewidziano wykonanie robót na kwotę 4 383 053 zł

w tym:  -  środki budżetu  Wojewody Podlaskiego   -  4 290 000 zł,

                   -     środki z partycypacji                -           83 053 zł,

                   -     środki Marszałka (pozostałe wody)  -  10 000 zł.   

Na dzień  31 października   2009 roku   wykonanie  wynosi   3 567 899,17 zł.

        w tym:    - budżet Wojewody Podlaskiego    -     3 544 485, 25   zł,

           - partycypacja                  -          13 518,00   zł,

           - środki Marszałka           -            9 895,92   zł.

             Prowadzone w okresie  dziesięciu miesięcy 2009 roku  prace to eksploatacja stacji pomp, budowli piętrzących, upustowych, urządzeń ochrony przeciwpowodziowej, zbiornika Siemianówka wraz z urządzeniami towarzyszącymi, konserwacja bieżąca i gruntowna cieków uregulowanych i kanałów oraz cieków  nieuregulowanych w tym konserwacja bieżąca wykonywana kosiarka pływającą. W miesiącu wrześniu wykonywano również konserwację bieżącą zakupioną kosiarką pływając na rzekach Biała i Jegrznia. Prace kosiarką były  kontynuowane  w miesiącu październiku na rzece Jegrznia i Ełk.                     

na rzekach uregulowanych prowadzono eksploatację:

        -  6  jazów narwiańskich tj. Strękowa Góra, Tykocin, Góra, Złotoria, Babino, Rzędziany oraz jazów na Kanale Kuwaskim i rzece Jegrznia,

na rzekach nieuregulowanych prowadzono:

        -  eksploatację  3 szt. budowli piętrzących na rzece Nurzec, 1 budowli na rzece Jegrznia i  2 budowli na rzece Szczeberka

ponadto prowadzono eksploatację:

        -  14 szt. stacji pomp odwadniających poldery w tym 5 szt. na zbiorniku Siemianówka

        -   budowli upustowej i elektrowni na zbiorniku Siemianówka

W poniesionych wydatkach znalazły się również należne podatki.

        Otrzymane środki na utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych na dzień 31 października  2009 r. wyniosły  3 665 749, 00 zł

w tym:  z  budżetu  Wojewody Podlaskiego   -     3 642 335, 08 zł,

           - partycypacja                  -          13 518,00   zł,

                       - środki Marszałka          -            9 895,92   zł.

        Z otrzymanych środków opłacono rachunki o łącznej wartości  3 554 381, 17 zł ,

w tym: z budżetu Wojewody Podlaskiego 3 544,485, 25 zł, środki Marszałka 9 895, 92 zł, na koncie  pozostały środki finansowe budżetu  Wojewody Podlaskiego w kwocie 97 894, 83 zł.

        Na koniec miesiąca wystąpiły zobowiązania w kwocie 53 439, 68 zł.

        Powstała oszczędność zapotrzebowanych  środków finansowych wynikła z faktu, że część robót  została odebrana w miesiącu listopadzie  2009 roku.

•3.     Wykonanie rzeczowo - finansowe w okresie od 1 stycznia do 31 października 2009 r. w dziale 010 -Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01008 -Melioracje wodne § 2210 w zakresie konserwacji urządzeń melioracji wodnych podstawowych w stosunku do planu na 2009 r. na podstawie przedłożonego sprawozdania.

           W celu ustalenia kosztów realizacji poszczególnych zadań konserwacyjnych Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku sporządził  protokół  danych  wyjściowych do kosztorysowania, realizacji czynności i robót związanych z utrzymaniem urządzeń melioracji wodnych podstawowych oraz wód na terenie województwa podlaskiego na 2009 rok dla Gospodarstwa Pomocniczego Eksploatacji Urządzeń Melioracyjnych (zwanego GPEUM).

            Za podstawę w ustaleniu kosztów realizacji robót przyjęto koszty utrzymania GPEUM w roku 2008 oraz propozycję utrzymania obowiązującej w 2008 r. stawki roboczogodziny pracownika robót konserwacyjnych, wskaźnika kosztów zakupu materiałów. Ceny materiałów były wstawione do kosztorysów zgodnie z kosztem zakupu na podstawie wystawionych faktur. Dokonano istotnej zmiany wskaźnika kosztów pośrednich, zaproponowane progi 60 % (R+S) i 68 % R+S). Ceny motogodziny pracy sprzętu pozostawiono na poziomie 2008 r. Przy czym w czasie trwania negocjacji zmieniano kilkakrotnie propozycje kształtowania kosztów. Ustalenia dotyczące zasad ustalania kosztów opracował zespół z Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych  w Białymstoku, który ustalał je w trybie negocjacji.

            Ustalono i zastosowano następujące elementy cenotwórcze:

•·                     stawka roboczogodziny dla robót konserwacyjnych - 6,70 zł;

•·                     wskaźniki kosztów pośrednich na 2009 r.- 62 %  oraz 40 % dla robót kontynuowanych z 2008 r. polecanych do wykonania w grudniu 2008 r. (przyjęto średni wskaźnik narzutu kosztów).

      Ośrodek Wdrożeń Ekonomiczno - Organizacyjnych Budownictwa Promocja Sp. z o. o. podaje dla robót inżynieryjnych wskaźnik narzutów kosztów pośrednich:- min. 40 %;-maks. 80 %; - średnia 65,4% (III kwart. 2009 r.);

•·                     wskaźnik kosztów zakupu materiałów 10 % od ceny zakupu. Wskaźniki normatywne OWE-OBP Sp. z o. o.; - min. 0 %; -maks. 20 % i średnia 9% (III kwart. 2009 r.);

•·                     zalecono stosować ceny kosztów przed wykonawczych przyjmowane na rynku lokalnym lub zawarte w załączniku nr 2 protokółu ustaleń lub obowiązujące w "SEKOCENBUD" w danym kwartale;

•·                     ceny najmu sprzętu również według stawek ustalonych w załączniku nr 1;

•·                     zalecono również stosować katalog Nr 10 KNNR, KNR 15-01 lub inne normatywne dane do regulacji cieków, oraz budowli i urządzeń wodnych;

•·                     do przedmiaru ustaleń cen sprzętu zalecono wybór najkorzystniejszej oferty w drodze postępowania przetargowego;

•·                     rozliczenia wykonania robót dokonywano wg stawek cen powyżej ustalonych, nie wyższych od przyjętych.

Na zadane pytanie odnośnie znacznego wzrostu kosztów pośrednich, które w 2008 r. wyniosły 40 %, natomiast w 2009 r. wzrosły znacząco do 62 %. p.o. Kierownika Wydziału Utrzymania Wód i Urządzeń Melioracyjnych Pan Bogdan Wacław Kryński udzielił następującej odpowiedzi:

             W 2008 roku  planowano powierzenie do wykonania przez Gospodarstwo Pomocnicze Eksploatacja Urządzeń Melioracyjnych  robót eksploatacyjnych i konserwacyjnych na około  2 850 tys. zł. Gospodarstwo Pomocnicze przedłożyło kalkulację  kosztów utrzymania służby technicznej związanej z eksploatacją i konserwacją urządzeń, jak również pozostałych  kosztów związanych z konserwacją w 2008 roku. Koszty te wyszacowano na 962 tys. zł. Jednocześnie gospodarstwo zaproponowało koszty pośrednie na 2008 roku w wysokości 44%. Po wnikliwej analizie ustalono koszty pośrednie dla robot konserwacyjnych na 2008 rok w wysokości 40 %.

W miesiącu październiku 2008 roku otrzymano z Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku informację, że wielkość środków na utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych w 2009 roku wyniesie 8 394 tys. zł.

W oparciu o powyższą informacje poinformowano Gospodarstwo Pomocnicze o planowanej wartości robót do powierzenia w 2009 roku,  którą określono na 7 500 tys. zł.

W miesiącu lutym 2009 roku Gospodarstwo przedstawiło koszty wynikowe roku 2008 oraz planowane koszty związane z utrzymaniem wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych wykonywane prze Gospodarstwo w 2009 roku.

Planowane koszty Gospodarstwa określono na 2 187 tys. zł, co przy planowanej wartości robót do wykonania przez Gospodarstwo dawało wskaźnik kosztów pośrednich ca 41 %.

W miesiącu lutym otrzymano z Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku informacje o czasowym  ograniczeniu wydatków na utrzymanie wód i urządzeń melioracji wodnych podstawowych w 2009 roku do kwoty 4 229 tys. zł.

Przy takiej wielkości środków finansowych  możliwe były do powierzenia Gospodarstwu prace na kwotę około 4 000 tys. zł. Gospodarstwo przedłożyło kalkulację oszczędnościową kosztów z której wynikały koszty pośrednie  w wysokości 68 %.

 W zaistniałej sytuacji wskazano na konieczność oszczędnego gospodarowania środkami i ustalono na 2009 rok koszty pośrednie w wysokości 62 %.

Dokonano  oględzin w terenie w dniu  26 listopada 2009 roku  wykonania prac konserwacyjnych rzeki Łosośna w km: 4 + 514 ÷ 4 + 550, powiat sokólski, gm  Kuźnica.

      Oględzin  dokonał: Stefan Sołomianko - starszy inspektor wojewódzki -  Podlaski Urząd Wojewódzki - nr leg. służb. 80/09;.

      W obecności:

•·         Bogdana Kryńskiego - Kierownika Wydziału Realizacji Inwestycji Zamówień Publicznych i Uzgodnień Dokumentacji Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku.

•·         Mirosława Poźniaka - Zastępcy Kierownika Oddziału Terenowego Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku

Przedmiotem oględzin była rzeka Łosośna w km: 4 + 514 ÷ 4 + 550, powiat sokólski, gm. Kuźnica, na którym to odcinku wykonał prace konserwacyjne  Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku, za dodatkowo otrzymaną kwotę 11.000 zł z budżetu Wojewody Podlaskiego w związku z rozmywaniem skarpy rzeki na wysokości  posesji Pani Jadwigi Codogni zam. Kowale 69

       Protokół  z oględzin stanowi Załącznik do niniejszego protokółu.

       Pan Robert Paweł Żyliński  Dyrektor Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku został poinformowany o:

1. Prawie zgłoszenia, przed podpisaniem protokółu, umotywowanych zastrzeżeń do ustaleń zawartych w protokole.
2. Prawie odmowy podpisania protokołu kontroli i konieczności złożenia w terminie 7 dni od  dnia jego otrzymania, wyjaśnienia przyczyn tej odmowy.

  Zastrzeżenia o których mowa w pkt.1 powinny być zgłoszone  na piśmie do Dyrektora Wydziału Nadzoru i kontroli Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku w terminie 7 dni od dnia otrzymania protokółu  kontroli.

         Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z czego jeden doręczono Panu Robertowi Piotrowi Żylińskiemu Dyrektorowi Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku.

O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w książce kontroli prowadzonej przez Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku- pozycja 7.

Białystok, 2009.12.07

(miejsce i data podpisania protokołu kontroli)

Jeden egzemplarz protokołu otrzymałem :

Białystok  2009.12.07   DYREKTOR WZMiUW

                                           Robert Żyliński   

 (miejsce, data i podpis kierownika podmiotu kontrolowanego