PROTOKÓŁ   KONTROLI   PROBLEMOWEJ

przeprowadzonej w Urzędzie Gminy oraz w  Gminnym Ośrodku Pomocy

Społecznej w Wyszkach

Wójtem jest Pan Ryszard PERKOWSKI.

Skarbnikiem  jest Pani  Stanisława RYCZKOWSKA.

Kierownikiem Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej jest Pani Helena KRASOWSKA.

Pani Helena  Krasowska zatrudniona jest na obecnym stanowisku na podstawie umowy o pracę na czas nieokreślony od dnia 15 marca 1994r.

Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Wyszkach jest   jednostką organizacyjną utworzoną uchwałą

Nr XI/54/90 Gminnej Rady Narodowej  w Wyszkach z dnia 25.04.1990r. 

Kontrolę przeprowadziła:

1.       Danuta Skucz - starszy inspektor w Wydziale Polityki Społecznej Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, na podstawie upoważnienia Nr 81 z dnia 8 maja 2006 r. wydanego w imieniu

      Wojewody Podlaskiego przez Pana Andrzeja Kozłowskiego -  Dyrektora Wydziału Polityki

       Społecznej.

Kontrolę przeprowadzono w dniach :10-12.05.2006r.

I. Temat kontroli:

                Prawidłowość wykorzystania dotacji z budżetu państwa przeznaczonej na świadczenia z pomocy społecznej i świadczenia rodzinne.

II. Cel kontroli:

Celem kontroli jest dokonanie oceny prawidłowości wykorzystania dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu pomocy społecznej i świadczeń rodzinnych pod względem zgodności z przeznaczeniem i wysokości .

III. Przedmiotowy zakres kontroli:

Kontrolą objęto wykorzystanie dotacji celowej z budżetu państwa w okresie  od 01.01.2005 r. do       31.12.2005 r. i skontrolowano następujące zagadnienia:

1.      Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłku stałego .

2.      Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłków okresowych i celowych.

3.      Finansowanie składki zdrowotnej za osoby pobierające zasiłek stały.

4.      Finansowanie zasiłków rodzinnych, dodatków do zasiłku rodzinnego oraz świadczeń opiekuńczych.

5.      Finansowanie innych zadań z zakresu pomocy społecznej, na realizację których środki zapewnia budżet państwa ( rozdział 85219,85295)

                                                             Ustalenia kontroli:

Rada Gminy w Wyszkach  podjęła uchwałę Nr XX/193/04 z dn. 29 grudnia 2004 r. w sprawie budżetu gminy na rok 2005.

Plan dochodów na 2005r, w dziale 852 przedstawiał się następująco:

1. Rozdział 85214

Dotacja celowa w rozdziale 85214 została wykorzystana w okresie  01.01. -  31.12.2005 r. na:

     Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85214 w kontrolowanym okresie , w tym na zasiłki stałe oraz na zasiłki okresowe stałe obrazują poniższe tabele.

Otrzymana dotacja przekazana z budżetu państwa w rozdziale 85214 w 2005r. wykorzystana została w 100% zgodnie z przeznaczeniem.

            Kontrolująca dokonała analizy planu wydatków budżetowych za okres 01.01.2005 r. - 31.12.2005 r. ujętych w sprawozdaniu Rb-28S.

          Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01.05 - 31.12.05 r. w rozdz. 85214

wg sprawozdania Rb-28S przedstawia się następująco:

a) Zasiłki stałe

W okresie od 01.01.2005 do 31.12.2005 roku z pomocy w formie zasiłku skorzystało 11osób.

Kontrolująca sprawdziła wybrane  akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy: VII- XII..2005 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń (przykłady sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).Kwoty przyznanych zasiłków wypłacane są w drodze przelewów bankowych oraz w kasie Urzędu Gminy.

Kontrolująca ustaliła, że wykazy zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania,

nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz , że opisane są zgodnie z wymogami prawa.

Przykłady osób korzystających z zasiłku stałego w kontrolowanym okresie zawiera załącznik Nr 2.

b)  Zasiłki okresowe

.

Od 01.01.2005 roku do 31.12.2005 r. z pomocy w formie zasiłku okresowego skorzystało 79 osób.

            Kontrolująca sprawdziła wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy: V-VI, XI- XII..2005 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady  sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

                Stwierdzono, że wykazy  wypłat zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz że opisane są zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłków wypłacane są w  drodze przelewów bankowych na konta osobiste oraz w kasie Urzędu Gminy. Przykłady osób korzystających z zasiłku okresowego zawiera zał. Nr 3.

2.  Rozdział 85213 - składka na ubezpieczenie zdrowotne

              Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w  Gminie Narew na sfinansowanie składki zdrowotnej dla osób korzystających z pomocy społecznej na 2005 rok otrzymał dotację w kwocie 3.333,00zł.

W kontrolowanym okresie Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Narwi przekazał na konto ZUS składkę na ubezpieczenie zdrowotne za 8 osób pobierających zasiłek stały.

            Kontrolująca dokonała analizy sprawozdań Rb-28S (kwartalnych) dot. rozdziału 85213 za okres od 01.01.2005r.-31.12.2005r.

Plan i wykorzystanie dotacji za IV kwartały 2005 roku przedstawia się następująco:

Nie wykorzystana dotacja w kwocie 0,29zł zwrócona została na konto PUW w dniu 29.12.2005r.(poz. księgowa  3427/05).

 Wyrywkowo skontrolowano akta osób korzystających z pomocy w formie zasiłku stałego, a za które odprowadzana jest składka zdrowotna. Pomocy bezzasadnej nie stwierdzono.

Kontrola wykazała, że składka zdrowotna za osoby pobierające zasiłek stały  na konto ZUS odprowadzana

jest w obowiązującym terminie.

            Przekazywanie środków z tytułu składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające zasiłek stały przez  GOPS w Wyszkach  do ZUS obrazuje poniższa tabela:

(*05.02.05r. oraz 07.11.2005r. przypadały w wolne dni od pracy,  w związku z tym  obowiązujący termin wpłat przypadał na 07.02.05. oraz 07.11.05r. )

3. Świadczenia rodzinne, zasiłki rodzinne

a) Rozdział 85212

W kontrolowanym okresie tj od.01.01.2005r.-31.12.2005r.  z pomocy w formie zasiłków rodzinnych skorzystało 813 osób, dodatki do zasiłków rodzinnych przyznano 380 osobom,  świadczenie opiekuńcze 11

 osobom, zaliczki alimentacyjne wypłacono 8 osobom.

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85212 - świadczenia rodzinne przedstawiało się następująco:

Na pozycję "inne" składają się : zaliczka alimentacyjna                  -  14.620,00

                                                    ZUS                                                 -   6.192,20

                                                    koszty obsługi zadania                   - 20.172,60

                                                    razem:                                             - 40.984,80

Niewykorzystana kwota dotacji - 1.959,20zł została przekazana na konto PUW dnia 29.12.2005r.

(poz. księgowa 3427/05).

W 2005r. zanotowano jeden przypadek nienależnie pobranego dodatku do zasiłku rodzinnego na pokrycie wydatków związanych z zamieszkaniem w miejscowości, w której  znajduje się szkoła na ogólna sumę 497,61zł.Dodatek ten przyznany został na mocy Decyzji 116/ZR/09/2004r. z 08.09.2004r.na okres 01.09.04r.-30.06.05r. w wys. 80zł  miesięcznie.

Ojciec dziecka przedstawił zaświadczenie ZSZ Nr 4 z 12.04.05r. o nauce dziecka w okresie 01.09.2004r.-10.10.2004r.  Na tej podstawie wydano decyzję 21/ZR/05/2005 z 05.05.5. uchylająca dodatek

w okresie 01.11.2004r.-30.06.2005r. Decyzja 20/ZWE/05/05 z 05.05.05r. orzekała o zwrocie kwoty nienależnie pobranej.

Kwotę tę potrącono jednorazowo w miesiącu maju 2005r. z zasiłku rodzinnego (dnia10.05.2005r. poz. księgowa 1177).

            Kontrolująca sprawdziła wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz wykazy wypłat zasiłków z miesięcy: IX-XII.2005r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Wykazy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady  sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

Dokumentacja wypłat zawiera: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; omawiana dokumentacja  opisana jest zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłku wypłacane są w drodze przelewów pieniężnych na konta osobiste świadczeniobiorców lub w kasie Urzędu Gminy .

Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01. - 31.12.2005 r. w rozdziale 85212 świadczenia rodzinne przedstawia poniższe zestawienie:

4.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa 2005 r. w rozdziale 85219

Dotacja z budżetu państwa  w rozdziale 85219 wykorzystana w 100% na wynagrodzenia wraz z pochodnymi.

W GOPS w Wyszkach  z dotacji budżetowej finansowane są 2 etaty, zaś z 1 etat finansowany jest przez

samorząd.

5.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005 r. w rozdziale 85295 § 2030 przedstawia poniższe zestawienie

Otrzymana dotacja z budżetu państwa w dziale 852 rozdział 85219 § 2030  w kontrolowanym okresie

wykorzystana została w 89% .Niewykorzystana kwota :15.837zł zwrócona została na konto PUW w dniu 12.01.2006r. ( poz. księgowa 71/06).

Dnia 09.02.2005r. zawarto Porozumienie pomiędzy Wojewodą Podlaskim a Wójtem Gminy Wyszki w sprawie dofinansowania zadania własnego gminy w ramach Programu "Posiłek dla Potrzebujących" na kwotę 144.193,00zł.Gmina zobowiązała się przeznaczyć środki własne w wysokości 26.000,00zł, co stanowi 13,82% kosztów zadania.

W ramach programu  wydano 48.858 posiłków na ogólną wartość  144.007,00zł; w tym :

- z rezerwy celowej         -          128.356,00zł

- ze środków własny                     15.651,00 zł

Koszt jednego posiłku wyniósł ogółem 2,95zł.

Pomocą w formie dożywiania objęto ogółem   370 dzieci z 9 szkół , w tym 5 szkół leżących na terenie Gminy Wyszki.

Uczniowie korzystający z Rządowego Programu "Posiłek dla Potrzebujących" otrzymują w szkołach gorące posiłki. Szkoły zawierają umowy na dostawę posiłków do szkół .

W ramach Programu "Posiłek dla Potrzebujących"  przyznano 150 zasiłków celowych na ogólną wartość 7.500zł.Kwota ta wydatkowana została ze środków własnych gminy.

Zainteresowane szkoły przesyłają do Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Wyszkach faktury na koniec danego  miesiąca.

Kontrolująca wyrywkowo sprawdziła  rachunki  i faktury opłacane za wyżywienie w ramach Rządowego Programu "Posiłek dla Potrzebujących". Dokumentacja prowadzona jest prawidłowo, zgodnie z obowiązującymi w tej mierze przepisami.

Rozliczenie dotacji celowych przyznanych w 2005r. przedstawia poniższe zestawienie:

          Podczas kontroli  wyjaśnień udzielała Pani Helena Krasowska - Kierownik Gminnego Ośrodka

Pomocy Społecznej oraz Pani Stanisława Ryczkowska  - Skarbnik Gminy Wyszki.

          Protokół niniejszy sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden egzemplarz

przekazano Wójtowi Gminy w  Wyszkach,  drugi Wydziałowi Polityki Społecznej PUW w

Białymstoku.

            Wójtowi Gminy Wyszki przysługuje prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń

odnośnie faktów utrwalonych w niniejszym protokole oraz prawie zgłoszenia pisemnych wyjaśnień

dotyczących stwierdzonych w protokole nieprawidłowości, w ciągu 7 dni od daty podpisania protokołu.

   O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w książce ewidencji kontroli UG pod nr  2/2006r.