PROTOKÓŁ   KONTROLI   PROBLEMOWEJ

przeprowadzonej w Urzędzie Miejskim oraz w  Ośrodku Pomocy

Społecznej w Rajgrodzie

Burmistrzem jest Pan Zygmunt DZIĄDZIAK.

Skarbnikiem  jest Pani  Jadwiga STRYJECKA.

Kierownikiem  Ośrodka Pomocy Społecznej jest Pani Barbara JANKOWSKA.

Pani Barbara Jankowska zatrudniona jest na obecnym stanowisku od dnia 01.05.1990r. na podstawie powołania  przez Naczelnika Miasta i Gminy Rajgród Nr 0110-4/90 z dnia 01.05.1990r.(podstawa prawna:

 § 1 pkt 20  Rozporządzenia Rady Ministrów z 13.04.1984r.)

Ośrodek Pomocy Społecznej w Rajgrodzie jest   jednostką organizacyjną utworzoną uchwałą

Nr XI/47/90  Rady Miasta i Gminy  w Rajgrodzie z dnia 26.04.1990r. w sprawie utworzenia Ośrodka Pomocy Społecznej w Rajgrodzie. 

Kontrolę przeprowadziła:

1.       Danuta Skucz - starszy inspektor w Wydziale Polityki Społecznej Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, na podstawie upoważnienia Nr 94 z dnia 17 maja 2006 r. wydanego w imieniu

      Wojewody Podlaskiego przez Panią Krystynę Golubiewską - Z-cę  Dyrektora Wydziału Polityki

       Społecznej.

Kontrolę przeprowadzono w dniach :23-25.05.2006r.

I. Temat kontroli:

                Prawidłowość wykorzystania dotacji z budżetu państwa przeznaczonej na świadczenia z pomocy społecznej i świadczenia rodzinne.

II. Cel kontroli:

Celem kontroli jest dokonanie oceny prawidłowości wykorzystania dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu pomocy społecznej i świadczeń rodzinnych pod względem zgodności z przeznaczeniem i wysokością .

III. Przedmiotowy zakres kontroli:

Kontrolą objęto wykorzystanie dotacji celowej z budżetu państwa w okresie  od 01.01.2005 r. do       31.12.2005 r. oraz 01.01.2006r-31.03.2006r.  i skontrolowano następujące zagadnienia:

1.      Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłku stałego .

2.      Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłków okresowych i celowych.

3.      Finansowanie składki zdrowotnej za osoby pobierające zasiłek stały.

4.      Finansowanie zasiłków rodzinnych, dodatków do zasiłku rodzinnego oraz świadczeń opiekuńczych.

5.      Finansowanie innych zadań z zakresu pomocy społecznej, na realizację których środki zapewnia budżet państwa ( rozdział 85219, 85228, 85295).

                                                            Ustalenia kontroli:

               Rada Miejska w Rajgrodzie  uchwałą Nr XXI/159/04 z dn. 10 marca 2005 r. w sprawie budżetu gminy na rok 2005r.przyjęła następując plan dochodów w dziale 852:

Uchwałą Nr XXIX/199/06 z dnia 08.01.2006r. w sprawie budżetu gminy na rok 2006 przyjęto  następujący plan dochodów w dziale 852:

1. Rozdział 85214

Dotacja celowa w rozdziale 85214 została wykorzystana w okresie  01.01. -  31.12.2005 r. na:

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85214 w okresie  01.01.05r.-31.12.05r., w tym na zasiłki stałe oraz na zasiłki okresowe stałe obrazuje poniższa tabela:

Otrzymana dotacja przekazana z budżetu państwa w rozdziale 85214 w 2005r. wykorzystana została w  zgodnie z przeznaczeniem. Niewykorzystana kwota dotacji   7.171,00zł została zwrócona na konto PUW w dniu 31.12.2005r.

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85214 w okresie 01.01.06r.-31.03.06r.przeznaczonej na

 zasiłki stałe i okresowe  przedstawia się  następująco:

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 8514 w okresie 01.01.06r.-31.03.06r. ukazuje poniższe zestawienie:

      Kontrolująca dokonała analizy planu wydatków budżetowych za okres 01.01.2005r.-31.12.2005r.oraz 01.01.2006r.-31.03.2006r.  ujętych w sprawozdaniu Rb-28S.

      Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01.05 - 31.12.05 r. w rozdz. 85214  wg sprawozdania Rb-28S przedstawia się następująco:

Wykonanie planu wydatków budżetowych w rozdziale 85214 w I kwartale 2006r. wg sprawozdania  

Rb-28S przedstawia poniższa tabela:

a) Zasiłki stałe

W okresie od 01.01.2005 do 31.12.2005 roku z pomocy w formie zasiłku skorzystało 29 osób, zaś w okresie 01.01.06r.-31.03.2006r. - 26 osób

Kontrolująca sprawdziła wybrane  akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy: VII- VIII,X.2005 r. oraz I-III.2006r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń (przykłady sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).Kwoty przyznanych zasiłków wypłacane są w drodze przelewów bankowych (umowa Nr 1/2000 z dnia 01.01.2000r. zawarta pomiędzy Bankiem Spółdzielczym w Rajgrodzie a

Urzędem Miejskim  w Rajgrodzie o prowadzeniu rachunku bankowego)   oraz w kasie Urzędu Miejskiego.

Kontrolująca ustaliła, że wykazy zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania,

nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz , że opisane są zgodnie z wymogami prawa.

Przykłady osób korzystających z zasiłku stałego w kontrolowanym okresie zawiera załącznik Nr 2.

b)  Zasiłki okresowe

.

               Od 01.01.2005 roku do 31.12.2005 r. z pomocy w formie zasiłku okresowego skorzystały 182 osoby,

w I kwartale 2006r. -160 osób.

            Sprawdzono wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy: X- XI..2005r.oraz II-III.2006r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady  sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

                Wykazy  wypłat zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz że opisane są zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłków wypłacane są w  drodze przelewów bankowych na konta osobiste oraz w kasie Urzędu Gminy. Przykłady osób korzystających z zasiłku okresowego zawiera zał. Nr 3.

2.  Rozdział 85213 - składka na ubezpieczenie zdrowotne

               Ośrodek Pomocy Społecznej w  Rajgrodzie na sfinansowanie składki zdrowotnej dla osób korzystających z pomocy społecznej na 2005 rok otrzymał dotację w kwocie 7.606,00zł.zaś  w I kwartale 2006r.-Podlaski Urząd Wojewódzki przekazał kwotę 2.100,00zł.

W kontrolowanym okresie Ośrodek Pomocy Społecznej w Rajgrodzie przekazał na konto ZUS składkę na ubezpieczenie zdrowotne  w 2005r. za 22osóby pobierające zasiłek stały, a w  I kwartale 2006r. za 21 osób.

            Kontrolująca dokonała analizy sprawozdań Rb-28S (kwartalnych) dot. rozdziału 85213 za okres od 01.01.2005r.-31.12.2005r.oraz I kwartał 2006r.

Plan i wykorzystanie dotacji za IV kwartały 2005 roku przedstawia się następująco:

           Plan i wykorzystanie dotacji za I kwartał 2006r. ukazuje poniższa tabela:

 Wyrywkowo skontrolowano akta osób korzystających z pomocy w formie zasiłku stałego, a za które odprowadzana jest składka zdrowotna. Pomocy bezzasadnej nie stwierdzono.

Kontrola wykazała, że składka zdrowotna za osoby pobierające zasiłek stały  na konto ZUS odprowadzana

jest w obowiązującym terminie.

            Przekazywanie środków z tytułu składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające zasiłek stały przez  OPS w Rajgrodzie  do ZUS obrazuje poniższa tabela:

a) Okres 01.01.2005r.-31.12.2005r.

Kwota 878,00zł przeznaczona została na ubezpieczenie  zdrowotne osób korzystających ze świadczeń rodzinnych.

b) 01.01.2006r.-31.03.2006r.

3. Świadczenia rodzinne, zasiłki rodzinne

a) Rozdział 85212

W kontrolowanym okresie tj od.01.01.2005r.-31.12.2005r.  z pomocy w formie zasiłków rodzinnych skorzystało 1017 osób, dodatki do zasiłków rodzinnych przyznano 1259 osobom,  świadczenie opiekuńcze 83

 osobom, zaliczki alimentacyjne wypłacono 11 osobom.

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85212 - świadczenia rodzinne w okresie 01.01.2005r.-31.12.2005r. przedstawiało się następująco:

Niewykorzystana dotacja w rozdziale 85212 w kwocie 2.454,34zł zwrócona została na konto PUW w dniu 31.12.2005r.

Od 01.01.2006r.-31.03.2006r. z pomocy w formie zasiłków rodzinnych skorzystało 1043 osób, 571 osobom przyznano dodatki do zasiłków rodzinnych, świadczenia opiekuńcze przyznano 82 osobom, 9 osobom przyznano zaliczki alimentacyjne.

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85212 - świadczenia rodzinne w I kwartale 2006r. przedstawia poniższe zestawienie:

W roku 2005 wydano 8 decyzji orzekających o zwrocie  nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych na ogólną kwotę 1.424,70zł.

Specyfikacja nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych zawarta jest w załączniku Nr 5.

            Kontrolująca sprawdziła wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz wykazy wypłat zasiłków z miesięcy: IX-XII.2005r.oraz I-III.2006r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Wykazy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady  sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

Dokumentacja wypłat zawiera: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; omawiana dokumentacja  opisana jest zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłku wypłacane są w drodze przelewów pieniężnych na konta osobiste świadczeniobiorców lub w kasie Urzędu Miejskiego.

Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01. - 31.12.2005 r. w rozdziale 85212 świadczenia rodzinne przedstawia poniższe zestawienie:     

Wykonanie planu wydatków budżetowych za I kwartał 2006r. w rozdziale 85212 - świadczenia rodzinne przedstawia się następująco:

4.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005 r. w rozdziale 85219

Dotacja z budżetu państwa  w rozdziale 85219 w 2005r. wykorzystana w 100% na wynagrodzenia wraz z pochodnymi.

W OPS w Rajgrodzie  w 2005r. zatrudnione  były 3 osoby finansowane  z dotacji budżetu państwa.

W  I kwartale 2006r. Ośrodek Pomocy Społecznej zatrudniał 5 osób, w tym 3 etaty opłacane z dotacji

budżetu państwa.

Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w I kwartale 2006r. w rozdziale 85219 § 2010 przedstawia się następująco:

5. Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005 r. w rozdziale 85295 § 2030 przedstawia poniższe zestawienie:

Otrzymana dotacja z budżetu państwa w dziale 852 rozdział 85219 § 2030  w kontrolowanym okresie

wykorzystana została w 100% .

Dnia 05.02.2005r. zawarto Porozumienie pomiędzy Wojewodą Podlaskim a Burmistrzem Rajgrodu w sprawie dofinansowania zadania własnego gminy w ramach Programu "Posiłek dla Potrzebujących" na kwotę 42.739zł, w tym kwotę 8.000zł na tworzenie punktów wdawania posiłków. Gmina zobowiązała się przeznaczyć środki własne w wysokości 15.000,00zł, co stanowi 25,98% kosztów zadania.

Aneksem Nr 1/05 z dnia 31.03.2005r. zwiększono  dotację celową z budżetu państwa do kwoty 62.739zł,

w tym na tworzenie punktów wydawania posiłków - 8.000zł.Środki własne gminy nie uległy zmianie i

stanowią 19,29% kosztów realizacji zadania.

W ramach programu  wydano 26.392 posiłków na ogólną wartość  49.739zł;

Koszt jednego posiłku wyniósł ogółem 1,88zł.

Pomocą w formie dożywiania objęto ogółem   248 dzieci ; w tym 15 uczniów z 8 szkół spoza terenu działania Rajgrodu. Uczniowie korzystający z Rządowego Programu "Posiłek dla Potrzebujących" otrzymują w szkołach gorące posiłki.

28.000zł w tym 8.000zł z dotacji celowej budżetu państwa przeznaczono na tworzenie punktu wydawania posiłków w nowo wybudowanym gimnazjum w Rajgrodzie.

W ramach Programu "Posiłek dla Potrzebujących"  przyznano 264 zasiłki celowe z dotacji budżetu państwa na ogólną wartość 20.000zł..

Zainteresowane szkoły przesyłają do  Ośrodka Pomocy Społecznej w Rajgrodzie faktury na koniec danego  miesiąca.

Kontrolująca wyrywkowo sprawdziła  rachunki  i faktury opłacane za wyżywienie w ramach Rządowego Programu "Posiłek dla Potrzebujących". Dokumentacja prowadzona jest prawidłowo, zgodnie z obowiązującymi w tej mierze przepisami.

Decyzje przyznające zasiłki celowe wydawane są zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.

Dnia 17 marca 2006r. pomiędzy Wojewodą Podlaski a Burmistrzem Miasta Rajgród zawarte zostało

Porozumienie Nr 79/06 na mocy którego Urząd Miejski na realizację Programu wieloletniego "Pomoc państwa w zakresie dożywiania" w 2006r. otrzymał dotację celową w kwocie 115.887zł w tym na doposażenie 1 istniejącego punktu przygotowywania lub wydawania posiłków w kwocie 25.000,00zł. Gmina zobowiązała się przeznaczyć na realizację w/w Programu środki własne w wysokości 29.000zł, co stanowi 20,02% kosztów realizacji Programu.

Aneksem Nr 1/06 z 24.04.06r. podwyższono dotacje celową na kwotę 126.687zł w tym 25.000zł, na utworzenie nowych lub doposażenie 1 istniejącego punktu przygotowywania lub wydawania posiłków.

Wykorzystanie dotacji  w rozdziale 85295 §2030 w I kwartale 2006r. przedstawia poniższe zestawienie:

W I kwartale 2006r. wielkość środków wydatkowanych na realizację programu wyniosła 19.599zł w tym: 9.000zł z dotacji budżetu państwa. Ogółem pomocą w formie dożywiania objęto 235 osób.

Wydano 10.123 posiłki na ogólną kwotę 17.099,00zł.Koszt jednego posiłku w I kwartale 2006r. wyniósł 1,69zł.

Na  43 zasiłki celowe w ramach Rządowego Programu  "Posiłek dla Potrzebujących" przeznaczono 2.500zł.

6. Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005r. w rozdziale 85228 § 2010.

Niewykorzystana dotacja w kwocie 2,00zł zwrócona została na konto PUW w dniu 31.12.2005r.

Wykorzystanie dotacji przekazanej z budżetu państwa  w rozdziale 85228 w I kwartale 2006r. przedstawia poniższe zestawienie:

W roku 2005 oraz w I kwartale 2006r. specjalistyczne usługi opiekuńcze wykonywane były przez pracowników Polskiego Czerwonego Krzyża Zarząd Rejonowy PCK w Grajewie na podstawie umów zawartych pomiędzy Kierownikiem Ośrodka Pomocy Społecznej w Grajewie a Prezesem Podlaskiego Zarządu Okręgowego PCK w Białymstoku .

Usługi świadczone były na podstawie pisemnych decyzji wystawianych przez Zleceniodawcę ( Ośrodek Pomocy Społecznej w Rajgrodzie). W roku 2005 wydano 5, zaś w 2006r. 6 decyzji.

W kontrolowanym okresie przy realizacji zadania pracowało 5 osób w przeliczeniu na pełne etaty.

Rodzaj świadczonych usług: czynności pielęgnacyjne, zapobieganie powstawaniu odleżyn i odparzeń ,pielęgnacja zalecona przez lekarza, czynności gospodarcze (robienie zakupów, sprzątanie, zabezpieczenie posiłków), wyprowadzanie na spacery, zamawianie wizyt domowych, realizacja recept.

W roku 2005 ogółem przepracowano 8 789 na ogólną kwotę 84.399,00zł (koszt jednej godziny : 9,60zł).

W I kwartale 2006r. ogółem przepracowano 2 388godzin na ogólną kwotę 23.880,00zł ( koszt jednej godziny - zgodnie z podpisaną umową - 10.00zł). 

Rozliczenie dotacji celowych przyznanych w 2005r. przedstawia poniższe zestawienie:

Wyjaśnień podczas kontroli udzielała Pan Barbara Jankowska - Kierownik  Ośrodka Pomocy Społecznej w Rajgrodzie.  W związku z nieobecnością Burmistrza wyniki kontroli omówione zostały ze Skarbnikiem

Panią Jadwigą Stryjecką.

          Protokół niniejszy sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden egzemplarz

przekazano Burmistrzowi Rajgrodu ,  drugi Wydziałowi Polityki Społecznej PUW w  Białymstoku.

            Burmistrzowi Rajgrodu przysługuje prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń

odnośnie faktów utrwalonych w niniejszym protokole oraz prawie zgłoszenia pisemnych wyjaśnień

dotyczących stwierdzonych w protokole nieprawidłowości, w ciągu 7 dni od daty podpisania protokołu.

   O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w książce ewidencji kontroli UM pod nr  2/2006r. oraz książce ewidencji kontroli Ośrodka Pomocy Społecznej pod poz. 1/2006r.