PROTOKÓŁ KONTROLI problemowej
przeprowadzonej w Urzędzie Miejskim oraz w Miejskim Ośrodku Pomocy Społecznej
w A u g u s t o w i e

Burmistrzem jest Pan Leszek CIEŚLIK.
Skarbnikiem jest Pani Elżbieta CHOROSZEWSKA.

Kierownikiem Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej jest Pani Anna DŹWILEWSKA

Główną księgową Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej jest Pani Grażyna MATYS.

Pani Anna Dżwilewska zatrudniona jest na obecnym stanowisku od 10.03.1993r. na podstawie mianowania.

Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Augustowie jest samodzielną jednostką budżetową utworzoną uchwałą Nr XXXV/295/93 Rady Miejskiej w Augustowie z dnia 29.12.1993r. sprawie powołania jednostki budżetowej Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Augustowie.

Kontrolę przeprowadziła:

1. Danuta Skucz - starszy inspektor w Wydziale Polityki Społecznej Podlaskiego Urzędu Wojewódzkiego w Białymstoku, na podstawie upoważnienia Nr 16 z dnia 26 stycznia 2006 r. wydanego w imieniu Wojewody Podlaskiego przez Panią Krystynę Golubiewską - Z-cę Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej.

Kontrolę przeprowadzono w dniach : 31.01.-03.02.2006r.

I. Temat kontroli:

Prawidłowość wykorzystania dotacji z budżetu państwa przeznaczonej na świadczenia z pomocy społecznej i świadczenia rodzinne.

II. Cel kontroli:

Celem kontroli jest dokonanie oceny prawidłowości wykorzystania dotacji celowej przekazanej z budżetu państwa na finansowanie zadań z zakresu pomocy społecznej i świadczeń rodzinnych pod względem zgodności z przeznaczeniem i wysokości .

III. Przedmiotowy zakres kontroli:

Kontrolą objęto wykorzystanie dotacji celowej z budżetu państwa w okresie od 01.01.2005 r. do 31.12.2005 r. i skontrolowano następujące zagadnienia:

1. Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłku stałego .

2. Finansowanie świadczeń wypłacanych z pomocy społecznej w formie zasiłków okresowych i celowych.

3. Finansowanie składki zdrowotnej za osoby pobierające zasiłek stały.

4. Finansowanie zasiłków rodzinnych, dodatków do zasiłku rodzinnego oraz świadczeń opiekuńczych.

5. Finansowanie innych zadań z zakresu pomocy społecznej, na realizację których środki zapewnia budżet państwa ( rozdział 85203,85228,85295)

6. Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85219.

Ustalenia kontroli:

Rada Miasta w Augustowie podjęła uchwałę Nr XXII/218/04 z dnia 30 grudnia 2004 r. w sprawie budżetu miasta na rok 2005.

Plan dochodów na 2005r, w dziale 852 przedstawiał się następująco:

1. Rozdział 85214

01.01 - 31.12.2005 r.

Dotacja celowa w rozdziale 85214 została wykorzystana w okresie 01.01. - 31.12.2005 r. na:

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85214, w tym na zasiłki stałe oraz na zasiłki okresowe stałe obrazuje poniższa tabela.

Kontrolująca dokonała analizy planu wydatków budżetowych za okres 01.01.2005 r. - 31.12.2005 r. ujętych w sprawozdaniu Rb-28S.

Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01.05 - 31.12.05 r. w rozdz. 85214 wg sprawozdania Rb-28S.

a) Zasiłki stałe

W okresie od 01.01.2005 do 31.12.2005 roku z pomocy w formie zasiłku skorzystało 70 osób.

Kontrolująca sprawdziła wybrane akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy:;I.,III.,VI.,IX.,X,XI..2005 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń (przykłady sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).Kwoty przyznanych zasiłków wypłacane są w urzędach pocztowych. W sporadycznych wypadkach zasiłki przekazywane są na konta bankowe. .

Kontrolująca ustaliła, że wykazy zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz że opisane są zgodnie z wymogami prawa.

Przykłady osób korzystających z zasiłku stałego w kontrolowanym okresie zawiera załącznik Nr 2.

b) Zasiłki okresowe

.

Od 01.01.2005 roku do 31.12.2005 r. z pomocy w formie zasiłku okresowego skorzystało 716 osób.

Kontrolująca sprawdziła wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz listy wypłat zasiłków z miesięcy: IV.,VI.,VII.,VIII.,IX-XI..2005 r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Listy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

Stwierdzono, że wykazy wypłat zawierają: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz że opisane są zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłków wypłacane są w Urzędzie pocztowym..

Przykłady osób korzystających z zasiłku okresowego zawiera załącznik Nr 3.

2. Rozdział 85213 - składka na ubezpieczenie zdrowotne

Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Augustowie na sfinansowanie składki zdrowotnej dla osób korzystających z pomocy społecznej na 2005 rok otrzymał dotację w kwocie 18.400zł.

W kontrolowanym okresie Ośrodek Pomocy Społecznej w Sokółce przekazał na konto ZUS składkę na ubezpieczenie zdrowotne za 53 osoby pobierające zasiłek stały.

Kontrolująca dokonała analizy sprawozdań Rb-28S (kwartalnych) dot. rozdziału 85213 za okres od 01.01.2005r.-31.12.2005r.

Plan i wykorzystanie dotacji za IV kwartały 2005 roku przedstawia się następująco:

Wyrywkowo skontrolowano akta osób korzystających z pomocy w formie zasiłku stałego, a za które odprowadzana jest składka zdrowotna. Pomocy bezzasadnej nie stwierdzono.

Przekazywanie środków z tytułu składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające zasiłek stały przez MOPS w Augustowie do ZUS obrazuje załącznik Nr 4.

3. Świadczenia rodzinne, zasiłki rodzinne

a) Rozdział 85212

.

W kontrolowanym okresie tj od.01.01.2005r.-31.12.2005r. . z pomocy w formie zasiłków rodzinnych skorzystało 1837 osób, dodatki do zasiłków rodzinnych przyznano 963 osobom, a świadczenie opiekuńcze 493 osobom, zaliczki alimentacyjne wypłacono 170 osobom.

Wykorzystanie dotacji celowej w rozdziale 85212 - świadczenia rodzinne przedstawiało się następująco:

Niewykorzystaną kwotę 10,12zł zwrócono na konto PUW w Białymstoku w dniu 04.01.2005r. (kserokopia przelewu bankowego stanowi załącznik Nr 6).

Na kwotę 400.235,62zł (Pozycja : inne) składają się:

- składki na ubezpieczenie emerytalno-rentowe - 65.394,62zł

- zaliczki alimentacyjne - 198.230,00zł

- koszty obsługi "3%" - 131.111,00zł

- zakupy inwestycyjne - 5.500,00zł

Kontrolująca sprawdziła wyrywkowo akta osób korzystających z w/w form pomocy oraz wykazy wypłat zasiłków z miesięcy:I-II.,V.,IX-XII.2005r. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Wykazy zgodne są z wydanymi decyzjami. Prowadzona dokumentacja nie budzi zastrzeżeń. (Przykłady sprawdzonych list stanowi załącznik Nr 1 do protokołu).

Dokumentacja wypłat zawiera: nazwisko i imię świadczeniobiorcy, adres zamieszkania, nr decyzji, kwotę świadczenia; oraz że opisane są zgodnie z wymogami prawa. Kwoty zasiłku wypłacane są w kasach urzędu pocztowego. W sporadycznych wypadkach przekazywane są na konta osobiste w podanych przez zainteresowanych bankach.

Wykonanie planu wydatków budżetowych za okres 01.01. - 31.12.2005 r. w rozdziale 85212:

4.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa 2005 r. w rozdziale 85219

W MOPS w Augustowie z dotacji budżetowej finansowanych jest 18 etatów, zaś z 10 etatów finansowanych jest przez samorząd.

5.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005 r. w rozdziale 85295 § 2030

W dniu 11 lutego 2005r. zostało zawarte Porozumienie między Wojewodą Podlaskim a Burmistrzem Miasta Augustów w sprawie dofinansowania zadania własnego gminy w ramach Rządowego

Programu "Posiłek dla Potrzebujących". Na realizację Programu gmina otrzymała z budżetu państwa 310.000,00zł. Ogółem na realizację Programu "Posiłek dla Potrzebujących" w 2005r. wydatkowano 620.775,00zł , w tym 310.775,00zł ze środków własnych gminy,( w podpisanym Porozumieniu gmina ze środków własnych przeznaczyła 310.770,00zł). Ogółem pomocą w formie dożywiania objęto 847osób, w tym 729 dzieci. W kontrolowanym okresie wydano 148.244 posiłków.

Koszt jednego posiłku wyniósł 4,19zł.

W okresie 01.01.2005r-31.12.05r. zasiłków celowych w ramach Rządowego Programu "Posiłek dla Potrzebujących" nie przyznano.

Kontrola wykazała, że dotacja celowa w rozdziale 85295 §2030 została wykorzystana w 100% zgodnie z przeznaczeniem. Dokumentacja w tym zakresie prowadzona jest zgodnie z obowiązującymi w tej mierze przepisami.

6. Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005r. w rozdziale 85228 § 2010

W ramach specjalistycznych usług opiekuńczych w kontrolowanym okresie Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Augustowie dysponował 5 etatami: na dzień 31.12.2005r. - 3,5 etatem. Zatrudnione osoby posiadają wymagane wykształcenie ( asystent osoby niepełnosprawnej).

W okresie 01.01.2005r.-31.12.2005r. pracownicy opiekowali się 15 podopiecznymi.

Rodzaj świadczonych usług:

- usprawnienie do funkcjonowania w społeczeństwie,

- pielęgnacja podopiecznych,

- pomoc mieszkaniowa,

- wspieranie i asystowanie w codziennych czynnościach życiowych

7.Wykonanie dotacji przekazanej z budżetu państwa w 2005r. w rozdziale 85203 (ośrodki wsparcia)

W kwocie 330.700,00zł znajduje się 6.700,00 przeznaczonych na zakupy inwestycyjne

( maszyny do szycia w pracowni krawieckiej).

Kontrolująca wyrywkowo sprawdziła faktury opłacone z działalności ośrodka wsparcia.

Nie stwierdzono zakupów bezzasadnych, Faktury opisane i podpisane zgodnie z obowiązującymi w tej mierze przepisami. Przykłady skontrolowanych faktur zawiera załącznik Nr 7.

Pismem FB.II.3011-408/05 z dnia 10.11.2005r. zwiększono dotację celową o 3.000zł na realizację zadań bieżących własnych gminy - dofinansowanie działalności bieżącej istniejącego Klubu Samopomocy (dział 852 rozdział 85203 § 2030). Kwota ta wpłynęła na konto UM w Augustowie w dniu 23.11.2005r. i zaksięgowana pod poz. 530.

Do końca 2005r. dotacja celowa została wykorzystana w 100%. Udokumentowanie wydatków zawiera załącznik Nr 8.

Skontrolowane wydatki ze środków własnych samorządu ( na kwotę 4.339,5zł) opisano

w załączniku nr 9.

Rozliczenie dotacji rozdz. 85203 §2030 przedstawia się następująco:

Rozliczenie dotacji celowych przyznanych w 2005r. na sfinansowanie świadczeń z pomocy społecznej i świadczeń rodzinnych przedstawia poniższe zestawienie:

Protokół niniejszy sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden egzemplarz przekazano Kierownikowi MOPS w Augustowie, drugi Wydziałowi Polityki Społecznej PUW w

Białymstoku.

Kierownikowi MOPS w Augustowie przysługuje prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń

odnośnie faktów utrwalonych w niniejszym protokole oraz prawie zgłoszenia pisemnych wyjaśnień

dotyczących stwierdzonych w protokole nieprawidłowości, w ciągu 7 dni od daty podpisania protokołu.

O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w książce ewidencji kontroli UM pod nr 7/2005 oraz w książce kontroli Ośrodka Pomocy Społecznej pod nr 4/2005.